1. История развития, сущность необходимости и организация межбанковских расчетов

1.1. Исторический аспект организации ркц

В декабре 1990 года были приняты, Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» и Федеральный Закон РФ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)», которыми Банк России руководствуется, в настоящее время и где излагаются основные цели, функции, права и обязанности Банка России, по которому государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства.

Для регулирования денежно-кредитной сферы по вопросам, отнесенным к его компетенции, Банк России издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Банк России имеет уставный капитал и создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями.

Порядок образования и использования резервов и фондов определяется Советом директоров.

Основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Банк России играет ключевую роль в организации межбанковских и общехозяйственных расчетов играет.

во-первых, согласно закону о Банке России он является методологическим центром, а также органом контроля и надзора в данной сфере;

во-вторых, Банк России организует и управляет через свои учреждения - РКЦ системой перевода средств между банками на валовой основе, на которую приходится в России преобладающий объем межбанковских расчетов;

в-третьих, он проводит окончательные расчеты по клирингу путем перечисления по счетам, открытым в РКЦ, чистых обязательств и требований по результатам зачета;

в-четвертых, Банк России оказывает услуги по завершению расчетов путем предоставления кредитов для поддержки ликвидности коммерческих банков.

Благодаря усилиям Банка России платежные системы и механизмы перевода средств постоянно обновляются и модернизируются. Вводятся программные технические новшества, которые позволяют сократить время прохождения денежных средств и повысить надежность системы расчетов.

Посредничество в платежах между банками как прерогатива Банка России позволяет ему контролировать и регулировать денежный оборот. Хранение коммерческими банками и специальными кредитными институтами денежных ресурсов в учреждениях Банка России, осуществление последних расчетных операций связанных с куплей-продажей векселей, чеков, ценных бумаг, иностранной валюты, рефинансированием, кассовым исполнением государственного бюджета, обслуживанием внутреннего и внешнего долга государств, а также проведение межбанковских расчетов обеспечивают центральные банки эффективными инструментами регулирования банковской деятельности, что, в свою очередь, позволяет влиять на процесс воспроизводства в стране.

Следует подчеркнуть и огромную значимость платежной системы как неотъемлемой части финансово-кредитной сферы государства. Разлад в платежной системе той или иной страны часто является одним из самых ранних и непосредственных проявлений зарождения финансового кризиса. Данная система может служить прямым каналом, через который проблемы с ликвидностью и кредитные проблемы передаются от одного участника финансовой сферы к другому.

По мере развития в России межбанковских расчетов формируется и система управления межбанковскими платежными рисками.

В течение первых трех лет их внедрения действовал относительно льготный режим поддержания ликвидности коммерческих банков для обеспечения непрерывности расчетов с корреспондентских счетов. В частности, порядок проведения расчетов допускал образование дебетового сальдо (овердрафта) на корреспондентском счете (субсчете филиала) в РКЦ. Вместе с тем «цена» такой «льготы» была высокой: уплачиваемые проценты за овердрафт до 1 июля 1994 года были вдвое выше ставок по срочным централизованным кредитам Банка России и доходили до 420% годовых. Однако даже такие высокие ставки не обеспечили предотвращение овердрафта, суммы которого и число банков, их допустивших, непрерывно росли почти до конца 1994 года. К концу 1993 года овердрафт имели 200 банков России. На 1 января 1994 года размер его составил 404,1 млрд. руб., на 1 октября 1994 года - 588,7; на 1 января 1995 года- 347,3 млрд. руб. К началу 1994 года дебетовое сальдо отсутствовало в 47 регионах России, в 1995 году - в 63 регионах. Десятки банков имели его в течение нескольких месяцев.

Причины дебетового сальдо:

• не возврат кредитов банкам их клиентами, нарушения банков в процессе проведения внутри банковских расчетов, когда заведомо допускаются дебетовые остатки по счетам клиентов;

• несвоевременное зачисление средств банкам из-за задержек в расчетах;

• длительное не возмещение из бюджета коммерческим банкам разницы в процентах за льготные кредиты.

Образование дебетовых сальдо по корреспондентским счетам коммерческих банков серьезно дезорганизует как проведение межбанковских расчетов, так и деятельность самих банков, допустивших овердрафт.

В целях прекращения практики неправомерного использования банками централизованных кредитных ресурсов для покрытия своих финансовых трудностей Банком России был усилен контроль за соблюдением режима оплаты расчетно-денежных документов с корсчетов, погашением ранее образовавшегося и недопущением нового дебетового.

В итоге Банк России отказался от ранее действовавшего «автоматического» предоставления овердрафта, усилил ответственность банков за поддержание необходимого размера остатка на корсчете. В последующем возможности поддержания ликвидности банков со стороны Банка России были расширены посредством введения ломбардного кредитования, предоставления права внутри месячного снижения нормативов обязательных резервов.