- •Анализ динамики и структуры активов
- •Соотношение активов, приносящих и не приносящих доход
- •Анализ структуры активов, не приносящих доход
- •Анализ нормативов ликвидности
- •Анализ ликвидности по методике цб
- •Анализ структуры активов, приносящих доход
- •Структура ссудной задолженности по кредитам физическим лицам в разрезе заемщиков
- •Структура ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам в разрезе категории заемщиков
- •Структура ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам
- •Структура ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам по срокам
- •Структура просроченной задолженности по ссудам
- •Вторичные источники погашения кредита
- •Показатели качества кредитной деятельности
- •Структура вложений в ценные бумаги
- •Движение рвпс
Вторичные источники погашения кредита
|
2013 |
2014 |
2015 |
|||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|
Ценные бумаги |
107 993 538 |
3,48 |
170 377 633 |
4,02 |
237 815 299 |
4,98 |
Имущество |
483 766 605 |
15,59 |
752 616 033 |
17,76 |
830 950 110 |
17,39 |
Драгоценные металлы |
99 290 |
0 |
143 992 |
0 |
0 |
0 |
Гарантии и поручительства |
2 511 160 487 |
80,93 |
3 314 884 557 |
78,22 |
3 710 374 477 |
77,64 |
Итого обеспечения |
3 103 019 920 |
100 |
4 238 022 215 |
100 |
4 779 139 886 |
100 |
Большую составляющую в структуре вторичных источников погашения кредита имеют гарантии и поручительства. Банк принимает в обеспечение *залог бумаг и долей прочих эмитентов, *ипотеку *поручительства *залог имущества *залог прав требования *гарантии *гарантийные депозиты *залог ценностей *залог бумаг банка.
Таблица 17
Показатели качества кредитной деятельности
Показатель |
2013 |
2014 |
2015 |
Прибыльность кредитного портфеля |
2,95 |
1,78 |
0,03 |
Доходность кредитного портфеля |
8,68 |
3,69 |
5,72 |
Рискованность кредитного портфеля (доля проср. ссуд) |
2,38 |
1,59 |
3,21 |
Доля безнадежных ссуд |
2,70 |
1,30 |
2,80 |
Коэф. покрытия резервами |
5,84 |
2,38 |
4,82 |
Коэф. покрытия вторичными источниками |
472,95 |
225,23 |
202,51 |
Доходность кредитного портфеля показывает сколько банк получил выручки на единицу активов, вложенных в кредиты. Таким образом, доходность портфеля банка снижается, а самое низкое значение приходится на 14 год, в 13 году на 1 рубль вложенных средств приходится 8,68 копеек дохода, в 14 – 3,69, а в 15 – 5,72.
Прибыльность кредитного портфеля показывает величину чистых доходов, полученных на 1 рубль выданного кредита. Показатель за три года значительно сокращается, что говорит о низкой эффективности размещения банком кредитов. Так же на снижение прибыльности повлиял рост процентных расходов и доначисление РВПС.
Доля безнадежных ссуд за три года выросла несущественно.
Коэффициент покрытия резервами показывает какая доля резерва приходится на 1 рубль кредитного портфеля. Так же просроченная задолженность полностью покрывается резервами. Резерв создан в адекватном размере.
Коэффициент покрытия вторичными источниками показывает какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится на 1 рубль кредитного портфеля. Коэффициент в динамике снижается.
Таблица 18
Структура вложений в ценные бумаги
|
2013 |
2014 |
2015 |
|||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|
Финансовые активы….через прибыль или убыток |
191 054 016 |
84,48 |
421 460 460 |
53,76 |
249 157 727 |
54,14 |
долговые |
153 973 430 |
68,08 |
241 605 711 |
30,82 |
217 825 815 |
47,33 |
долевые |
36 479 301 |
16,13 |
86 807 839 |
11,07 |
10 267 342 |
2,23 |
производственные финансовые инструменты |
601 285 |
0,27 |
93 046 910 |
11,87 |
21 064 570 |
4,58 |
Чистые вложения…..для продажи |
35 104 004 |
15,52 |
334 954 671 |
42,72 |
145 792 226 |
31,68 |
долговые |
3 026 648 |
1,34 |
292 066 721 |
37,25 |
93 069 237 |
20,22 |
инвестиции в дочерние… |
29 601 359 |
13,09 |
37 004 548 |
4,72 |
45 941 284 |
9,98 |
долевые |
2 473 849 |
1,09 |
5 881 510 |
0,75 |
6 777 905 |
1,47 |
прочее участие |
2 148 |
0,00 |
1 892 |
0,00 |
3 800 |
0,00 |
Чистые вложения…..до погашения |
0 |
0,00 |
27 614 528 |
3,52 |
65 285 665 |
14,19 |
долговые |
0 |
0,00 |
27 614 528 |
3,52 |
65 285 664 |
14,19 |
долевые |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
1 |
0,00 |
Итого вложений в ценные бумаги |
226 158 020 |
100,00 |
784 029 659 |
100,00 |
460 235 618 |
100,00 |
Доля статьи «Финансовые активы» (ФА) в динамике значительно сокращается. Наибольшую долю в ФА занимают долговые ценные бумаги (80,6 % в 2013 году от ФА, 57% в 2014 и 87% в 2015). Производные финансовые инструменты возросли с 2013 года в составе ФА в 35 раз. В целом на резкий рост в 2014 году, а затем на резкий спад по статье ФА оказали влияние составляющие долевые ценные бумаги и производные финансовые инструменты.
Наибольшую долю в долговых ценных бумагах составляют облигации и еврооблигации, выпущенные российскими организациями (в 2013 и 2014 годах), а в 2015 – еврооблигации РФ и облигации и еврооблигации, выпущенные иностранными организациями.
В разрезе долевых ценных бумаг, в составе ФА, до 2014 года преобладали акции нефинансовых организаций в разрезе следующих отраслей: «добыча золота и серебра» (около 70% от всех корпоративных акций), «операции с недвижимостью» (порядка 20%) и «производство» (менее 10%), а в 2015 году все вложения в корпоративные акции сосредоточены исключительно в финансовой отрасли.
Доля вложений в ценные бумаги и другие ФА, имеющие в наличии для продажи, выросли с 2013 года в 4 раза. Наибольшую долю занимают также долговые ценные бумаги. В 2013 году наибольшую долю вложений имели облигации и еврооблигации, выпущенные российскими организациями, а с 2014 года – облигации и еврооблигации, выпущенные иностранными организациями. Наибольшую долю по статье «Инвестиции в дочерние организации» составляют вложения в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие».
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения с 2014 года представлены в виде еврооблигаций и облигаций, выпущенных иностранными организациями.
Таблица 19