8. Порядок открытия текущих счетов.

Документы необходимые для открытия текущего расчетного счета.

Для открытия расчетного (текущего) счета клиент должен представить в банк следующие документы:

заявление об открытии расчетного счета по установленной форме;

документ о государственной регистрации организации (предварительно заверенный соответствующим органом исполнительной власти);

копию учредительного договора о создании организации (заверенную но-тариально);

копию устава (нотариально удостоверенную);

документ о подтверждении полномочий директора предприятия (протокол собрания учредителей или контракт);

документ о подтверждении полномочий главного бухгалтера предприятия (приказ о приеме на работу или контракт);

карточку с образцами подписей первых должностных лиц предприятия с оттиском его печати (нотариально заверенную);

справку от налоговой инспекции о постановке предприятия на учет в качестве налогоплательщика и о присвоении ИНН;

справку ФСЗН

регистрационную карточку статистических органов.

Все перечисленные документы сдаются либо главному юрисконсульту, либо главному бухгалтеру банка. После соответствующей экспертизы документов банк открывает организации расчетный счет (на соответствующем балансовом счете банка) с присвоением номера.

9. Принципы организации безналичных расчетов

Первый принцип – правовой режим осуществления расчетов и платежей, обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Рыночный оборот по существу представляет собой совокупность различных обязательственных отношений, связанных с исполнением определенных обязанностей конкретным должником в пользу кредитора. Выполнение обязательств предприятиями, частными лицами, государством обеспечивается благодаря платежной системе.

Второй принцип– осуществление расчетов по банковским счетам. Наличие последних как у получателя, так и плательщика – необходимая предпосылка расчетов.

Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета. Платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете. Главное требование, предъявляемое в данном случае банком к субъекту рынка – участнику расчетов, – это осуществление последним платежей в пределах имеющегося остатка средств на счете (10, С. 106).

Третий принцип – поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Соблюдение этого принципа – необходимое условие своевременного выполнения долговых обязательств. Обеспеченность платежа предполагает для соблюдения срочности платежа наличие у плательщика или его гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств перед получателем денежных средств.

Перспективная обеспеченность платежей предполагает оценку платежеспособности и кредитоспособности на стадии установления хозяйственных связей (предоставление информации по платежеспособности, кредитоспособности плательщиков) (12, С. 250).

Четвертый принцип – наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.