Задача 2
Рассчитать сумму овердрафта и процентный платеж по нему при остатке денежных средств у клиента в банке 170 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки в сумме 200 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 30% годовых. Поступление денег на счёт клиента происходит через 10 дней после оплаты сделки.
Овердрафт - это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка. В результате образуется дебетовое сальдо, то есть задолженность клиента банку.
Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливаются максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процента за кредит.
При овердрафте в погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента. Поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что отличает овердрафт от обычного кредита.
Организации необходимо взять овердрафт не недостающие 30 млн. руб. на срок 10 дней, т.к. через 10 дней поступят на счет средства для погашения овердрафта.
Рассчитаем процентную ставку за 10 дней:
10 * 30 / 365 = 0,8219178%
Рассчитаем сумму процентов, необходимую для погашения овердрафта:
30000000 руб. / 100% * 0,82% = 246575,34 руб.
Рассчитаем общий долг по овердрафту организации перед банком:
30000000 руб. + 246575,34 руб. = 30246575,34 руб.
Можно рассчитать по другому:
Процентный платёж = (S*N*P) / (365*100)
Где:
S – сумма овердрафта
N – количество дней пользования овердрафтом
P – процентная ставка
Процентный платёж = (30000000*10*30) / (365*100) = 246575,34 руб.
Общая сумма овердрафта:
30000000+246575,34 = 30246575,34 руб.
Задача 3
Предприятие получило кредит на 1 год в размере 60 тыс. руб. Сумма с процентами на момент погашения кредита составит 90 тыс. руб. Определить процентную ставку, учётную ставку, дисконт-фактор.
Процентная ставка - цена денежной ссуды, определяемая отношением суммы денег, выплачиваемых в единицу времени в качестве платы за ссуду, к величине ссуды.
Процентная ставка - это сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за пользование им в расчете на определенный период (месяц, квартал, год).
Учётная ставка - это цена, взимаемая за приобретение обязательства до наступления срока уплаты. Как и процентная ставка, учётная ставка определяет величину платы за аренду денег. Сама плата в данном случае называется дисконтом.
Дисконт-фактор - отношение первоначальной денежной суммы к сумме, полученной в результате финансовой операции с первоначальной денежной суммой.
Определим процентную ставку:
При многократном начислении простых процентов начисление делается по отношению к исходной сумме и представляет собой каждый раз одну и ту же величину.
где
P — исходная сумма
S — наращенная сумма (исходная сумма вместе с начисленными процентами)
i — процентная ставка, выраженная в долях
n — число периодов начисления
90000 = 60000+60000*12*i
I = (90000-60000)/60000/12 = 0,0416666%
Такой процент от 60000 тысяч рублей будет платить предприятие ежемесячно.
За год получается:
0,0416666*12=0,4999992 или 49,9%
Рассчитаем учетную ставку (d):
90000 = 60000/(1-d)
d = 1-60000/90000 = 0.33 или 33%
Рассчитаем дисконт-фактор
60000/90000 = 0,66