2.2. Сущность, значение и принципы организации безналичных расчетов.

Безналичные расчеты представляют собой расчеты через банки, иные кредитные организации, т.е. без непосредственной передачи денег из рук в руки. Они осуществляются в соответствии с нормами Гражданского кодекса РФ, иных федеральных законов, издаваемыми во исполнение законов банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов устанавливает Центральный банк РФ. Однако все они не должны противоречить нормам ГК РФ и других федеральных законов.(7)

Использование безналичных перечислений в качестве денег стало возможным и было принято оборотом в связи с тем, что подобные виды активов легко трансформировались в наличные деньги, могли быть без задержки использованы для оплаты товаров, с готовностью принимались кредиторами, в связи с их высокой ликвидностью. Использование средств, отраженных на расчетных и текущих счетах предприятий, в Российской Федерации связано с целым рядом условий. Ограничена возможность их перевода в наличную форму, использование их возможно лишь с соблюдением установленной законодательством очередностью.(8)

Возможность осуществления безналичного расчета связана с наличием у лица банковского счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. Так, п. 9 ч. 1 ст. 5 Закона РФ «О банках и банковской деятельности» предусматривает возможность осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

В банковской практике расчеты принято делить на одногородние и междугородние, осуществляемые в рамках одного субъекта или двух и более субъектов РФ. Сами банки, осуществляющие безналичные расчеты, состоят в корреспондентских отношениях или используют услуги учреждений ЦБ РФ.(7)

В Российской Федерации правовое регулирование безналичных расчетов ведется на основе следующих принципов:

1. Безналичные расчеты осуществляются сторонами гражданско-правового обязательства через банки с открытых им расчетных, текущих и иных счетов, условия которых позволяют производить платежи по распоряжению клиента.

2. Участники расчетов могут выбирать и устанавливать в договоре любую форму расчетов, предусмотренную законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Банки не в праве отказать клиентам в совершении операций, определенных законом для счетов данного вида, установленными в соответствии с ним банковскими правилами, обычаями делового оборота, если иное не предусмотрено договором банковского счета.(8)

3. Платежи по поручению клиента с его счета производятся при наличии средств на этом счете, за исключением случая, когда договором банковского счета предусмотрено кредитование со стороны банка счета клиента (ст. 850 ГК РФ).

4. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента; без распоряжения клиента списание денежных средств с его счета допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом (например, безакцептное (без согласия плательщика) списание денежных средств за тепловую и электрическую энергию, коммунальные и другие услуги) или предусмотренных договором между банком и клиентом (ст. 854 ГК РФ).

5. Срочность осуществления платежей: общий срок не должен превышать два операционных дня в пределах одного субъекта РФ и пять операционных дней в пределах различных субъектов РФ (ст. 80 Закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»; операционным является день, который заканчивается в момент прекращения соответствующих операций с клиентами в банке).

6. Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету (ст. 856 ГК РФ).

7. Осуществление безналичных расчетов на основании документов установленной формы.(7)