Розшифровка залишку за субрахунком

374 “Розрахунки за претензіями” на 01.09

№ п/п	Найменування дебіторів	Сума, грн.
1.	Донецький ткацький комбінат – нестача матеріалів по рахунку 335 від 19.08	2300,0

Таблиця 2

Розшифровка залишку за субрахунком

375 “Розрахунки за відшкодуванням збитків” на 01.09

№ п/п	Найменування дебіторів	Сума, грн.
1.	Єгорова О.П.	56,0
2.	Бойко Т.І.	112,0
	Разом	168,0

Таблиця 3

Журнал реєстрації господарських операцій з нетоварних операцій за вересень

№ п/п	Дата	Зміст господарської операції	Сума	Дт	Кт
1.	01.09.	Пред’явлена претензія Донецькому ткацькому комбінату у зв’язку з неправильним застосуванням цін	2208,0
2	12.09.	Реалізовано МП “Альфа” офісний стіл (основні засоби)	324,0
3	14.09.	Надійшли на рахунок в банк кошти від МП “Альфа” за реалізований офісний стіл	324,0
4	15.09.	Згідно з рішенням інвентаризаційної комісії нестача ТМЦ віднесена на винуватця – зав. складом Єгорову О.П.	63,36
5	15.09.	Утримано із заробітної плати Бойко І.І. сума за відшкодування завданих збитків	30,0
6.	15.09.	Внесено до каси Єгоровою О.П. сума відшкодування завданих збитків	63,36
7.	22.09.	Надійшла на рахунок в банк сума по претензіях від Донецького ткацького комбінату	2300,0