5. Кошторис на утримання апарату управління підприємства

Таблиця 18. Кошторис на утримання апарату управління

№ пп	Статті витрат	Сума на рік, грн
1	Заробітна плата	868200
2	Нарахування на заробітну плату % В т.ч. пенсійний фонд 31,8% Соціальне страхування 2,9% Фонд зайнятості 1,3% Фонд страхування від нещасних випадків 1,4
		276088
		8007
		3589
		3865
3	Адміністративно- господарські витрати 25%	21705
	Всього:	1361338

Додаток до ф. № 5 ЛГ

2.6 Розрахунок потреб вартості матеріалів та послуг допоміжних виробництв

Таблиця 19. Розрахунок потреб і вартості матеріалів.

№ пп	Назва заходів і матеріалів	Об’єм роботи	Нор ма витрачан ня	Необхідна кількіст, шт	Ці на, грн.	Сума грн
1.	Відведення лісосік під РГК, га	80
	Стовпчики, шт		4	96	18	1728
	Фарба, кг		0,2	16	15	240
	Разом					1968
2	Відведення лісосік під РД, га	1300
	Стовпчики, шт		4	1528	18	27504
	Фарба, кг		0,2	260	15	3900
	Разом					31404
3	Посадка лісу ручна, га	20
	Сіянці, тис.шт.		7	140	100	14000
	Разом					14000
4	Посадка лісу механізована, га	70
	Сіянці тис. шт.		7	190	100	49000
	Разом					49000
	Всього:					96372

Таблиця 20. Розрахунок вартості послуг допоміжних виробництв.

№ п/п	Назва робіт	Види послуг									Всього послуг грн.
		трактор			коні			бензопила
		машинозмін	вартість м/зм грн	сума, грн	Конезмін	вартість к/дн. грн	сума,грн	пилозмін	вартість м/зм грн	сума, грн
1.	Проріджування, м³							440	65	28600	28600
2.	Хворост							100	65	6500	6500
3.	Дрова - рубанці							340	65	22100	22100
4.	Прохідна рубка, м³							93	65	6045	6045
5.	Ділова до 2,5м.							53	65	3445	3445
6.	Ділова 2,5 – 6м.							53	65	3445	3445
7.	Дрова							40	65	2600	2600
8.	Механізоване трелювання м³	379	145	54955							54955
9.	Гужове трелювання, м³				398	30	11940				11940
10	Механізована посадка л/к	44	145	6380	2	30	60				6440
11	Ручна посадка лісу				0,83	30	25				25
12	Механізований догляд за л/к	125	145	18125							18125
13	Підготовка грунту	21	145	3045							3045
14	Всього:	569		82505			12025				167265

8. План з собівартості робіт

Для визначення собівартості одиниці робіт складаємо планову

калькуляцію, яка включає в себе всі витрати пов’язані з виконанням робіт.

Розрахунок калькуляції в таблиці собівартості робіт приводимо в таблиці 21.

Таблиця 21. Калькуляція собівартості робіт. Ф № 5 ЛГ

№ пп.	Назва заходу	Об’єм робіт	Операційні витрати, грн.
			фонд зарплати грн.	нарахування на зарплату	вартість послуг допоміжних виробництв		вартість матеріалів	Всього	на одиницю робіт
			фонд зарплати грн.	нарахування на зарплату	Коне днів	машино-змін/пило-змін	вартість матеріалів	Всього	на одиницю робіт
І.	Лісогосподарські роботи
1.1.	Відведення лісосік під рубки головного користування, га	80	4132	1545			1968	7725	96
1.2.	Відведення лісосік під рубки догляду, га	1300	41966	15706			31404	90406	69
1.3.	Догляд за молодняками, м³	2021
1.4.	Прорідження ,всього , м³	9464	1541145	57650		28600		249859	26
1.5.	Прохідна рубка, всього , м³	2184	36146	13518		6045		57893	26
1.6.	Трелювання деревини механізоване, м³	11212	41123	15380		54955		1226705	11
1.7.	Трелювання деревини гужове, м³	3737	28757	10755	11940			55189	15
	Разом:	29999	306299	114554	11940	89600	33372	583743	243
2.	Лісокультурні роботи
2.1.	Підготовка грунту, га	95	1949	729		3045		5818	61
2.2.	Посадка лісу механізована, га	70	18373	6871	60	6380	49000	80754	1154
2.3.	Посадка лісу ручна, га	20	29934	11195	25		14000	55174	2759
2.4.	Механізований догляд за лісовими культурами, га	675	10171	3804		18125		32775	48
2.5.	Ручний догляд за лісовими культурами, га	225	50322	18820				69367	308
2.6.	Заготівля насіння, кг	280	815	305				1400	5
	Разом:		111564	41724	85	27550	63000	245288	4335
	Всього:		417863	156278	12025	117150	96372	829031	4578

Ф № 6 ЛГ

9. Розрахунок виручки від реалізації лісопродукції, отриманої внаслідок ведення лісового господарства

Таблиця 22. Розрахунок виручки від реалізації лісопродукції,

отриманої внаслідок ведення лісового господарства

№ п/п	Лісопродукція	Об’єм реалізації	Ціна в грн. коп.	Сума виручки в грн. коп.
1.	Догляд за молодняками
	Хворост, м³	2022	48	97056
	Дрова, рубанці м³	505	65	32825
	Разом:	2527		129881
2.	Прорідження
	Ділова деревина, м³	2366	250	591500
	Дрова, м³	7098	65	461370
	Разом:	9464		1052870
3.	Прохідна рубка
	Ділова деревина 2,5-6 м м³	624	250	156250
	Ділова деревина, м³ до2,5м	624	250	156250
	Дрова, м³	936	65	60840
	Разом:			373340
4.	Посадковий матеріал (умовно), т.шт.	140	110	15400
5.	Насіння (умовно), кг	280	400	112000
	Всього:			1683491

2.14 Розрахунок потреб в робітниках

Таблиця 23 РОЗРАРАХУНОК ПОТРЕБ В РОБІТНИКАХ ПО КВАРТАЛПАХ

№ № п/п	Назва заходів	Од. вим.	Розрахункова норма виробітку	1 кв.
№ № п/п	Назва заходів	Од. вим.	Розрахункова норма виробітку	об’єм	потрібно людино-днів
1	2	3	4	5	6
1.	Відвод лісосік під рубки головного користування	га	1,47
2.	Відведення лісосік під рубки догляду	га	2,42
3.	Догляд за молодняками	м³	4,43	1264	285
4.	Рубка прорідження	м³	5,37
5.	Прохідна рубка	м³	5,84	1092	187
6.	Трелювання деревини механізоване	м³	19,25
7.	Трелювання деревини гужове	м³	19,25
8.	Підготовка грунту	га	4,7	95	21
9.	Садіння лісу ручне	га	0,339
10.	Садіння лісу механізоване	га	1,6
11.	Догляд за лісовими культурами ручний	м²	388
12.	Догляд за лісовими культурами механізований	га	3,3
13.	Заготівля насіння	кг	23,51
РАЗОМ :		людино-днів			493
Кількість робітників у кварталі		днів	222		50

Продовження таблиці 23

№ № п/п	Назва заходів	Од. вим.	2 кв.		3 кв.		4 кв.
№ № п/п	Назва заходів	Од. вим.	об’єм	Потріб но людино-днів	Об’єм	Потрібно люди но-днів	об’єм	потрібно люди но-днів
1	2	3	7	8	9	10	11	12
1.	Відвод лісосік під рубки головного користування	Га			40	27	40	27
2.	Відведення лісосік під рубки догляду	Га	1300	537
3.	Догляд за молодняками	м³	1264	285
4.	Рубка прорідження	м³					9464	1762
5.	Прохідна рубка	м³					1092	187
6.	Трелювання деревини механізоване	м³			11212	379
7.	Трелювання деревини гужове	м³			3738	398
8.	Підготовка грунту	Га
9.	Садіння лісу ручне	га	20	59
10.	Садіння лісу механізоване	га	70	44
11.	Догляд за лісовими культурами ручний	м²	113	386	112	387
12.	Догляд за лісовими культурами механізований	га	337	386	338	387
13.	Заготівля насіння	кг			280	12
РАЗОМ :		людино-днів		1697		1590		1975
Кількість робітників у кварталі		днів		61		50		61

Ф № 7 ЛГ

2.13 Розрахунок виробничо фінансового плану лісгоспу, та потреб в робітниках

Таблиця 24. План фінансування лісгоспу

Показники	План на рік, грн.	В тому числі по кварталу, грн.
Показники	План на рік, грн.	І квартал	ІІ квартал	ІІІ квартал	ІV квартал
1.1 Операційні витрати, всього:	829031	290161	124355	248709	165806
в т.ч. лісогоспо- дарські роботи	583743	204310	87561	175123	116749
Лісокультурні роботи	245288	85851	36793	73586	49058
1.2 Витрати на утримання лісгоспу	1361338	476469	204201	408401	272268
1.3 Загально-виробничі витрати (25 % від операційних витрат)	207258	72540	31089	62177	41452
ВСЬОГО :	2397627	839169	359644	2757271	6353711
2.1 Власні кошти	1683491	589222	252524	505048	336698
2.2 Асигнування з бюджету	1198814	419585	179822	1378636	239763
ВСЬОГО :	5279932	1847976	791990	1583980	1055986

2.9 Розрахунок чисельності робітників

При розрахунку чисельності робітників враховуємо ріст продуктивності праці, який складає 5 % та кількість робочих днів згідно балансу робочого часу робітника.

Розрахунок чисельності робітників (N) проводимо за формулою

N = , ( 4 )