- •II. Порядок выполнения работы
- •Бюджет производства
- •Бюджет прямых материалов с графиком денежных выплат
- •Бюджет затрат прямого труда
- •Бюджет производственных накладных расходов
- •Бюджет себестоимости
- •Бюджет управленческих и коммерческих расходов
- •Прогнозный (бюджетный) отчет о прибылях и убытках
- •Бюджет денежных средств
- •Прогнозный (плановый) баланс предприятия на конец года
Бюджет производственных накладных расходов
Показатели
|
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
За год |
Затраты прямого труда (час)
|
|
|
|
|
|
Норматив переменных НР (д.е.)
|
|
|
|
|
|
Переменные НР
|
|
|
|
|
|
Постоянные НР
|
|
|
|
|
|
Итого НР
|
|
|
|
|
|
Амортизация (минус)
|
|
|
|
|
|
Оплата НР |
|
|
|
|
|
Бюджет себестоимости
Статьи |
Нормативы затрат на единицу |
Стоимость, д.е. |
Всего, д.е. |
Прямые материалы
|
|
|
|
Прямой труд
|
|
|
|
Накладные расходы
|
|
|
|
Себестоимость ед. продукции
|
|
|
|
Бюджет управленческих и коммерческих расходов
Показатели
|
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
За год |
Ожидаемый объем продаж (шт.)
|
|
|
|
|
|
Переменные НР на ед. проданной продукции (д.е.)
|
|
|
|
|
|
Бюджетные переменные НР (д.е.)
|
|
|
|
|
|
Бюджетные постоянные НР (д.е.)
|
|
|
|
|
|
Итого бюджетные управленческие и коммерческие
|
|
|
|
|
|
Прогнозный (бюджетный) отчет о прибылях и убытках
Показатели
|
Д.е. |
Выручка от продажи продукции
|
|
Себестоимость реализованной продукции
|
|
Валовая прибыль
|
|
Коммерческие и управленческие расходы
|
|
Прибыль от продаж
|
|
Проценты за кредит
|
|
Прибыль до уплаты налога
|
|
Налог на прибыль
|
|
Чистая прибыль
|
|