4.8. Анализ изменения проектной себестоимости по сравнению с себестоимостью продукции действующего предприятия

Таблица 18.Сравнительный анализ проектной себестоимости

№ п/п	Наименование статей затрат	Себестоимость единицы продукции		Отклонение проектных затрат от базисных: снижение (-), увеличение (+)
		по базовому варианту, тыс. руб.	.по проекту, тыс. руб
1	Сырье, основные материалы и полуфабрикаты	14,705	13,207	-1,498
2	Энергетические затраты	0,414	0,359	-0,055
3	Заработная плата и единый социальный налог	0,270	0,270	0
4	Расход на содержание и эксплуатацию оборудования	0,600	0,529	-0,071
5	Цеховые расходы	0,651	0,570	-0,081
6	Общезаводские расходы	0,153	0,139	-0,014
7	Прочие производственные расходы	0,031	0,028	-0,003
8	Внепроизводственные расходы	0,369	0,335	-0,034
	Полная себестоимость:	18,835	17,080	-1,755

Таблица 19.

Анализ влияния норм и цен на изменение затрат на сырье, топливо и энергию

Наименование материала	Затраты на единицу продукции		Отклонение проектных затрат: снижение (-), увеличение (+)
	по проекту, тыс. руб.	по базовому варианту, тыс. руб.
1. Сырье и материалы
Зерно	13,02	14,40	-1,380
Термамил(Termamyl™) 120 L.	1,7* 10^-4	1,7* 10^-4	0
АМГ (AMG) 300 L	1,45 * 10^-3	1,45 * 10^-3	0
Дрожжи Saccharomyces	1,03* 10^-3	1,03* 10^-3	0
- вода водопроводная	0,187	0,305	-0,118
Итого:	14,705	13,207	-1,498
2. Энергия на технологические цели:
- электроэнергия	0,359	0,414	-0,055
Итого:	0,359	0,414	-0,055

5. Технико-экономические показатели цеха

Таблица 20.

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

Наименование показателя	Единица измерения	Значение показателей		Отклонение от базового варианта: снижение (-), увеличение (+)
		по проекту	по базовому варианту	в принятых единицах измерения	в %
1. Годовой выпуск продукции
а) в натуральном выражении	т	20 000	20 000	0	0
б) в оптовых ценах	тыс. руб.	30	30	0	0
в) по себестоимости	тыс. руб.	17,080	18, 835	-1,755	-9,32
2. Число работающих
всего:	чел.	52	52	0	0
в т.ч. а) рабочих	чел.	44	44	0	0
из них основных	чел.	17	17	0	0
б) ИТР, служащих, МОП	чел.	8	8	0	0
3. Производительность труда:
а) одного работающего	тонн/чел.	384,62	384,62	0	0
б) одного рабочего	тонн/чел.	454,54	454,54	0	0
4. Капитальные затраты	тыс. руб.	72761,02	96993,90	-24232,88	-24,98
5. Удельные капитальные затраты	тыс. руб./т	3,638	4,850	-1,212	-24,99
6. Основные фонды	тыс. руб.	71080,05	93864,01	-22783,96	-24,27
7. Нормируемые оборотные средства	тыс. руб.	10662,01	14079,60	-3417,5	-24,27
8. Полная себестоимость единицы продукции	тыс. руб./т	17,080	18, 835	-1,755	-9,32
9. Полная себестоимость годового выпуска	тыс. руб.	341600	376700	-35100	-9,32
10. Оптовая цена единицы продукции	тыс. руб./т	20,000	20,000	0	0
11. Прибыль годовая	тыс. руб.	58400	23300	35100	31,78
12. Рентабельность:
а) производственных фондов	%	23,81	7,20	16,61	230,70
б) продукции	%	10,27	9,32	0,95	95,00
13. Срок окупаемости капитальных вложений	год	3,65	12,49	-8,84	-70,78
14. Фондоотдача	руб./руб.	4,81	3,88	0,93	23,97
15. Фондовооруженность труда	тыс.руб./чел.	1366,92	1805,08	-438,15308	-24,27
16. Электровооруженность труда	кВт/чел.	91978	106105	-14127	-13,31