49. Расчеты по аккредитиву.

В соответствии с п.1 ст.867 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) при расчетах по аккредитиву кредитная организация, действующая по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием ( банк - эмитент ), обязуется произвести платежи получателю средств либо дать полномочие другой кредитной организации ( исполняющему банку ) произвести платежи получателю средств (бенефициару). В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Аккредитив обособлен и независим от основного договора (п.4.1 ч.I Положения Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» - далее Положение № 2-П).

Сфера применения расчетов аккредитивами.

Расчеты аккредитивами применяются только по гражданско-правовым обязательствам, при расчетах по публичным обязательствам данная форма расчетов не используется. Применительно к гражданско-правовым отношениям аккредитивы могут использоваться при расчетах по любым обязательствам, предметом которых является реализация товаров (работ, услуг). Однако традиционной сферой его применения являются отношения по договору поставки. Аккредитивы при расчетах с контрагентами могут использовать как юридические, так и физические лица. Российское законодательство допускает в рамках расчетов по аккредитиву производить оплату, акцепт или учет переводного векселя (п.1 ст.867 ГК РФ).

Правовое регулирование расчетов аккредитивами.

Расчеты аккредитивами регулируются § 3 главы 46 ГК РФ и главой 4 ч. I Положения № 2-П. При этом следует учитывать, что Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты N 500 в редакции 1993 года) во внутренних расчетах на территории Российской Федерации не применяются. Это связано с тем, что Унифицированные правила и обычаи не являются международными договорами и соответственно не имеют силы правовых норм. Они также не должны рассматриваться на территории Российской Федерации как обычаи делового оборота, поскольку являются международными банковскими обычаями. Поэтому они могут применяться во внутренних расчетах только как договорные условия при наличии об этом соглашения между плательщиком и получателем средств. При этом применяемые правила и обычаи не должны противоречить российскому законодательству. Основанием для такого подхода является ст.421 ГК РФ

51.Расчеты платежными требованиями.

Инкассо - это банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает причитающиеся ему денежные средства от Других предприятий и организаций на основе расчетных, товарных и денежных документов. При инкассовой услуге банк поставщика сам пересылает платежные требования в банк плательщика через органы связи специальной почтой. При взаимной договоренности между поставщиком и покупателем и их банками в целях ускорения расчетов почтовая пересылка документов из банка поставщика в банк плательщика заменяется передачей их содержания по телетайпу или телефаксу. Инкассовые услуги банка поставщика предоставляются клиенту за комиссионное вознаграждение. Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

Платежное требование составляется на бланке формы 0401061

Кроме реквизитов в платежном требовании указываются:

условие оплаты;

срок для акцепта;

дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы (вручены) им плательщику;

наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг), способ поставки товара и другие реквизиты - в поле "Назначение платежа".

Поскольку инициатива в расчетах платежными требованиями исходит от поставщика, то оплата этих документов может быть произведена только с согласия (акцепта) покупателя. С этой целью поступившие в банк покупателя платежные требования-поручения регистрируются в специальном журнале и передаются банком непосредственно плательщику под расписку для акцепта.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

установленных законодательством;

предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Отечественная банковская практика знает разные формы акцепта: положительный и отрицательный, предварительный и последующий, полный и частичный. Положительный акцепт -- форма акцепта, при которой плательщик обязан по каждому расчетному документу, содержащему требование поставщика на оплату, заявить в письменной форме либо свое согласие на оплату, либо отказ от акцепта. Отрицательный акцепт -- форма акцепта, при которой плательщик письменно уведомляет банк только об отказе от акцента. Не заявленные в обусловленный срок отказы расцениваются банком как согласие плательщика на оплату (молчаливый акцепт).Предварительный акцепт - означает, что плательщик свое согласие на оплату требования поставщика дает до списания денег с его счета.