16. Центробанк

Центральный банк — главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы (союза) стран.

Центральные банки выполняют следующие базовые функции:

законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;

являются "банком банков", осуществляя надзор за деятельностью банков;

являются банком правительства;

проводят денежно-кредитное регулирование.

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

государственные;

акционерные;

смешанные.

В государственных центральных банках 100 % капитала принадлежит государству.В ряде стран центральные банки создавались как государственные с самого начала. К их числу относится, к примеру, Банк Германии - Немецкий федеральный банк (Дойче Бундесбанк), образованный в 1957 г., как и его предшественник — Рейхсбанк (1875).[1] Также к этой группе центральных банков относится и созданный в 1860 г. Государственный банк, который впоследствии стал центральным эмиссионным банком России. Другая группа центральных банков сначала были частными (например, Банк Англии (1694)[2], Банк Франции (1800)[3], а затем были национализированыВ акционерных центральных банках капитал сформирован благодаря взносам учредителей.Например, акционерным центральным банком является Федеральная резервная система США (ФРС), учрежденная Актом о Федеральной резервной системе 23 декабря 1913 г. Капитал федеральных резервных банков образован за счет паевых взносов частных коммерческих банков, вступающих в члены ФРС. Однако, несмотря на акционерную форму организации, ФРС принадлежит к числу важнейших государственных учреждений, руководство которых (председатель и вице-председатель cовета управляющих ФРС) назначаются президентом США на 4 года из числа членов совета управляющих ФРС и утверждаются Сенатом США. В смешанных центральных банках капитал сформирован частным сектором совместно с государством.Ярким представителем этой группы центральных банков является, например, Банк Японии, основанный в 1882 г. По Закону 1942 г. только 55% уставного капитала данного центрального банка принадлежит государству. Руководство Банка Японии назначается правительством и утверждается парламентом страныТакже может быть создан центральный банк группой (союзом) стран. К примеру, Европейский центральный банк (англ. European Central Bank) — центральный банк Евросоюза и зоны евро. Образован 1 июня 1998 года. В его штат входят представители всех государств-членов ЕС. Банк полностью независим от остальных органов ЕС.По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», то есть хранит обязательные резервы коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты.

17. Регулирование деятельности коммер­ческих банков осуществляется с использо­ванием соответствующих экономических нормативов. Экономические нормативы деятельности коммерческих банков име­ют следующие особенности: 1) нормативы делятся на обязательные для ис­полнения коммерческими банками и оценоч­ные. Оценочные нормативы применяются для детализации обязательных нормативов и служат для более углубленного анализа лик­видности и устойчивости банка;2) все существующие нормативы дифференци­рованы применительно к типу коммерческого банка. При этом Центральный банк Россий­ской Федерации исходит из того, что коммерче­ские банки, созданные на основе ранее дей­ствовавших специализированных банков, являются более финансово устойчивыми и ликвидными, чем вновь организующиеся банки.

Экономические нормативы включают следующие показатели:

1) норматив достаточности капитала;

2) нормативы ликвидности баланса банка;

3) нормативы ограничения крупных рисков при­влечения и размещения ресурсов.

С помощью экономических нормативов, уста­навливаемых Центральным банком России, регулируется, во-первых, абсолютный и относи­тельный уровень собственного капитала банка, во-вторых, ликвидность его баланса, в-треть­их, диверсификация активных и пассивных операций кредитного учреждения, в-четвертых, соз­дание каждым банком централизованных резер­вов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы страны.Для соблюдения экономических нормативов в коммерческих банках создается система ана­лиза и контроля. Данной работой занимается группа аналитиков, которая разрабатывает спе­циальные методики анализа.Анализ экономических нормативов в коммерческих банках проводится по сле­дующим направлениям:

1) сравнение фактических значений показате­лей с нормативными данными;

2) изучение динамики изменений анализируе­мых показателей;

3) выявление факторов, которые оказывают влияние на изучаемые показатели.

На первом этапе анализа необходимо соста­вить таблицу, которая будет характеризовать фактический уровень экономических нормати­вов в сопоставлении с их предельными значе­ниями.На втором этапе необходимо проверить соответствие каждого показателя его норматив­ному уровню.На третьем этапе рассматриваются пока­затели в динамике. Аналитик банка должен убе­диться в устойчивости или случайности ситуации. Далее должен проводиться пофакторный анализ наиболее существенных отклонений. Если наблюдается устойчивая отрицательная тенденция, то такой анализ осуществляется по ряду дат, чтобы выявить причины отклонений.

Банковский надзор проводится в следующих направлениях:

1) Регулирование допуска на рынок банковских услуг

2) Дистанционный надзор

3) Текущий надзор.

4) Инспектирование кредитных организаций

С целью обеспечения принятия обоснованных решений в сфере банковского регулирования и банковского надзора осуществляются проверки кредитных организаций на месте. Инспекционная деятельность Банка России направлена на оценку финансового состояния и перспектив деятельности кредитных организаций на основе рискориентированного подхода к выявлению существующих и потенциальных проблем в деятельности кредитных организаций. Особое внимание при этом уделяется оценке величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций, качества активов кредитных организаций, систем управления риска ми и эффективности организации внутреннего контроля.