Тема 5: Банковские операции и услуги.

План:

1. Ресурсы банка, их структура и развитие

2. Классификация активных операций

3. Кредитные сделки

4. Налично денежные операции банка

5. Принципы организации безналичных расчетов

6. Инвестиционные и посреднические операции

7. Основные виды валютных операций

1)Ресурсы коммерческих банков состоят из 2 основных видов источников. Собственные средства банка составляют около 10% всех пассивов, привлечённые средства – 90%.

Некоторые экономисты в привлечённых средствах выделяют заемные средства.

Собственный капитал формируется в момент создания банка и первоначально состоит из сумм полученных от учредителей. Он обеспечивает экономическую самостоятельность и стабильность функционирования.

Собственный капитал выполняет 3 функции:

• Защитную

• Оперативную

• Регулирующую

Источниками собственного капитала банка служат:

- уставный капитал

- добавочный капитал

-резервный капитал

- нераспределенная прибыль

Фонды банка образуются из прибыли. Банки обязаны в рамках законодательства формировать специальные страховые фонды: под обесценение вложение в ценные бумаги и на возможные потери по ссудам.

Привлеченные средства банка составляют подавляющую часть ресурсов коммерческого банка. Проведение пассивных операций позволяет банку привлечь временно свободные финансовые ресурсы юридических и физических лиц в составе привлеченных средств банка можно выделить следующие группы:

• Вклады и депозиты юридических и физических лиц

• Депозитные и сберегательные сертификаты

• Остатки на расчетных, текущих и иных подобных счетах юридических и физических лиц.

Депозиты являются основным источником банковских ресурсов. Особенностью привлеченных ресурсов является то, что банк имеет слабый контроль над объемом данных операций, т.к. инициатива в помещении средств исходит от самих вкладчиков. Эти пассивы называют неуправляемыми.

Заемные средства банк привлекает их самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности. Эти пассивы называют управляемыми. Они дают возможность банкам восполнить депозитные потери и быть готовым и непредвиденным обстоятельством. К ним относят: кредиты ЦБ, межбанковские кредиты, ценные бумаги, проданные банкам(банковские векселя, облигации, ценные бумаги по сделкам РЕПО).

Займы на рынке евродолларов – эти операции являются эффективным способом быстрого привлечения крупных финансовых ресурсов.

2) Активные операции коммерческого банка означают использование ресурсов банка от своего имени для получения дохода.

По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на 4 группы:

1. Свободные резервы – это наличные деньги в кассе и остатки на корреспондентском счете банка. Это самый ликвидный вид активов, но как правило не приносят дохода или дают минимальный доход.

2. Кредиты и депозиты размещенные в других банках – доход получают в виде процентов, имеют текущую ликвидность.

3. Инвестиции – это вложения ресурсов банка в финансовые активы(ценные бумаги, иностранная валюта, драгоценные металлы и другое). Доход получают в виде дивидендов, процентов, дисконта, прироста курсовой стоимости. Имеют текущую ликвидность.

4. Материальные и нематериальные активы самого банка. К ним относят здания, сооружения, оборудование, товарные знаки, бренды, компьютерные программы. Этот вид активов не только не приносит доходов, но и постоянно связан с расходами, характеризуются очень низкой ликвидностью. Активы также можно характеризовать по уровню риска.

3) Коммерческие банки предоставляют кредиты:

- физическим лицам:

• На неотложные нужды

• На приобретение товаров длительного пользования

• На приобретение жилья и жилищного строительства

- кредитным организациям предоставляют межбанковские кредиты на срок до 7 дней для регулирования ликвидности

- местным исполнительным органам власти

• Под кассовый разрыв между поступлением доходов и осуществлением расходов

• На финансирование конкретного проекта

- предприятиям и организациям занимают наибольший удельный вес в кредитном портфеле Российских коммерческих банков

• Для финансирования оборотного капитала

• Для расширения основного капитала