Депозитные операции

Вклад (депозит) - это денежные средства, пе­реданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, на­зываются депозитными. Через привлечение депо­зитов банк расширяет возможность кредитных вло­жений клиентам, другим банкам, что и создает базу для получения доходов. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на сроч­ные депозиты и депозиты до востребования.

Срочные вклады - это денежные средства, вно­симые клиентами банка на определенный срок. По ним уплачиваются проценты. Процентные став­ки зависят от размера и срока вклада. Банк заинте­ресован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средства­ми вкладчиков в течение длительного времени.

В договорах на депозитные вклады устанавлива­ется процент платы. Уровень процентных ставок выше по срочным депозитным вкладам, чем по вкла­дам до востребования.

Депозитный сертификат - это письменное сви­детельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по оконча­нии установленного срока суммы вклада и процен­тов по нему. Депозитный сертификат выдается толь­ко юридическим лицам. Он может быть именным и на предъявителя, срочным или до востребования. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банком как на фиксиро­ванный срок, так и до востребования. При наступ­лении срока возврата депозита банк осуществляет платеж против предъявления депозитного сертифи­ката и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.

Сберегательные депозиты - это приносящие процент вклады, которые, как правило, можно изы­мать немедленно. Существуют следующие виды сберегательных депозитов:

1)счета на сберегательной книжке;

2)счета с выпиской состояния сберегательного вклада;

3)депозитные счета денежного рынка.

По вкладу до востребования вкладчику откры­вается счет, по которому в любое время можно по­лучить наличные деньги, выписать чек или другой расчетно-платежный документ. Вклады до востре­бования могут быть изъяты вкладчиком или пере­ведены другому лицу по первому требованию вла­дельца без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных расчетов. Существуют два типа вкладов до востре­бования - беспроцентные текущие счета и счета, по которым выплачивают проценты.

Особенности де­позитного счета до востребования:

1)взнос и изъятие денег осуществляются как частя­ми, так и полностью в любое время без каких- либо ограничений;

2)деньги могут изыматься со счета как в наличной форме, так и при помощи чека;

3)владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек;

4)по депозитам до востребования банк обязан хра­нить минимальный резерв в Центральном банке обычно в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Банковские услуги

К банковским услугам относят:

1)расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

2)лизинговые операции;

3)факторинговые операции;

4)трастовые операции.

Расчетно-кассовое обслуживание коммерче­ские банки осуществляют в соответствии с Положе­нием от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организа­ции наличного денежного обращения на территории РФ». Коммерческий банк осуществляет контроль за испол­нением клиентами представленных в банк кассовых пла­нов, утверждает юридическим лицам лимит остатка кас­сы, а также осуществляет контроль за соблюдением ведения кассовых операций и предельного раз­мера расчетов наличными деньгами. Механизм функционирования расчетного или текущего счетов определяется в договоре о расчетно-кассо­вом обслуживании.

В соответствии с договором коммерческий банк принимает на себя ряд обяза­тельств:

1)проводить на счете клиента все виды банковских операций, отраженных в лицензии банка;

2)обеспечить сохранность всех денежных средств клиента, поступивших на счет;

3)проводить операции по списанию денежных средств со счета клиента по его поручению для осуществления безналичных расчетов;

4)выдавать клиенту выписки с его счета. Лизинг - это кредит, предоставляемый лизинго­дателем лизингополучателю в форме передаваемого имущества на условиях срочности, возвратности и платности.

При проведении лизинговой операции участвуют три экономических субъекта:

1)лизингодатель - банк или любое кредитное уч­реждение;

2)лизингополучатель - любое юридическое лицо;

3)поставщик - продавец предмета лизинга.

Лизинговые операции делятся на два вида. К опе­ративному лизингу относятся сделки, по которым срок аренды меньше срока службы имущества, т. е. лизингодатель сдает имущество в лизинг несколько раз. Финансовый лизинг предусматривает получение в течение всего срока данной операции твердо установленной платы, достаточной для полной амортиза­ции оборудования.

Факторинг представляет собой покупку банком или специализированной факторинговой компанией денежных требований поставщика к покупателю и их индексацию за определенное вознаграждение. Фак­торинг дает поставщику следующие преиму­щества:

1)досрочную реализацию долговых требований;

2)освобождение от риска неплатежа;

3)упрощение структуры баланса;

4)экономию на административных и бухгалтерских расходах.

Процентная ставка по факторинговому кредиту обычно на несколько пунктов превышает текущую банковскую ставку по обычным кредитам.

Под трастовыми операциями понимаются до­верительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за рас­поряжение собственностью доверителя в пользу доверителя. Цель трастов - получение доходов не только для банка, но и для доверителя. В трасто­вых операциях действуют три субъекта:

1)доверитель - юридическое или физическое лицо, доверяющее имущество в управление;

2)доверительное лицо - банк или специальная трастовая компания, которой доверяется управление имуществом;

3)выгодоприобретатель - лицо, в пользу которого создан траст и начисляются доходы на него.

Трастовые услуги оказываются как юридическим, так и физическим лицам.