Журнал хозяйственных операций по оао Судоремонтный завод за январь 200_ г.

Таблица № 8

№ п\п	Документ и содержание операций				Проводка		Сумма, руб.
					Дебет	Кредит
1	2						3
1.	Акт приемки-передачи основных средств № 5 от 7 января 200_ г.
1.1	Продан персональный компьютер по договорной цене, в том числе НДС 18%						…
1.2 1.3	Первоначальная стоимость Начисленная амортизация						… …
2.	Расчет бухгалтерии Начислен НДС за реализованный персональный компьютер						?
3.	Расчет к акту приемки-передачи основных средств № 5 от 7 января 200_ г.
3.1	Определены и списываются по назначению: остаточная стоимость персонального компьютера результат от реализации персонального компьютера						? ?
3.2
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
4.	Выписка из расчетного счета от 10 января 200_г.
	Зачислена поступившая от покупателя оплата за проданный персональный компьютер (вместе с НДС)						?
5.	Выписка из расчетного счета от 8 января 200_ г. Оплачен счет-фактура № 17 от 3 января 200_ г. за персональный компьютер ЗАО «Электрон» (вместе с НДС)						…
6.	Накладная № 17 от 10 января 200_ г.
	Получен на склад от ЗАО «Электрон» персональный компьютер: Стоимость персонального компьютера НДС 18% Всего						? ? …
6.1
6.2
6.3
7.	Акт приемки-передачи основных средств № 10 от 11.01.200_ г. Передан со склада в бухгалтерию персональный компьютер Первоначальная стоимость						?
8.	Ведомость начисления амортизации основных средств за январь 200_ г.
	Начислен износ основных средств (расчет выполнить в таблице Приложение 1): основного цеха транспортного цеха управления завода Итого						? ? ? ?
8.1
8.2
8.3
8.4
9.	Акт на списание основных средств № 6 от 15 января 200_ г.
	Демонтирован компрессор поршневой старого образца: Первоначальная стоимость Начисленная амортизация						… …
9.1
9.2
10.	Накладная на внутреннее перемещение № 12 от 15 декабря 200_ г. Оприходован металлолом от демонтажа компрессора						…
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
11.	Расчет к акту на списание основных средств № 6 от 15 января 200_ г.
	Определены и списываются по назначению: остаточная стоимость компрессора поршневого результат от списания компрессора поршневого						? ?
11.1
11.2
12.	Ведомость начисления амортизации по нематериальным активам за январь 200_ г. Начислена амортизация программного продукта						….
13.	Счет-фактура № 12 от 28 декабря 200- г. ЗАО Лакокрасочный завод, приходный ордер № 85 от 05.01.200_ г.
	Акцептован счет № 12 за краску эмалевую СК-216 (1500 кг по цене … руб.):
13.1	Покупная стоимость						?
13.2	Транспортный тариф						…
	Итого						?
13.3	НДС 18%						?
	Всего						?
14.	Выписка из расчетного счета в банке от 3 января 200_ г. Оплачен счет-фактура № 12 ЗАО Лакокрасочного завода						?
15	Счет-фактура № 18 от 1 января 200_ г. ОАО Металлургического комбината, приходный ордер № 86 от 4.01.200_г.
	Поступил к оплате счет № 18 за сталь листовую 1х1м (10 т по цене … руб.):
15.1	Покупная стоимость Транспортный тариф Итого НДС 18% Всего						? … ? ? ?
15.2
15.3
15.4
15.5
16.	Счет-фактура №10 от 8 января 200_ г. НПО «Металл», приходный ордер № 87 от 14.01.200_г.
	Приобретена сталь листовая 4Б 5мм (25 т по цене … руб.): Покупная стоимость Транспортный тариф Итого НДС 18 %						? … ? ?
16.1
16.2
16.3
16.4
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
16.5	Всего						?
17.	Требования № 1-8 от 6 января 200_ г. Отпущено со склада по учетным ценам: Основному цеху на хозяйственные цели разные материалы (15 шт. по цене … руб. за единицу)						?
18. 18.1 18.2	Лимитная карта № 1-4 от 4 января 200_ г. Отпущены в основное производство материалы по учетным ценам:
	заказ	Краска эмаль СК-216	Разные материалы
	390	150 кг	30 шт.				?
	391	510 кг	95 шт.				?
18.3	Всего						?
19. 19.1 19.2 19.3	Лимитная карта № 5-10 от 8 января 200_ г. Отпущены со склада в основное производство:
	заказ	Сталь листовая 1х1м		Сталь листовая 4Б 5мм
	389	15 т		5 т			?
	390	35 т		20 т			?
	391	40 т		29 т			?
19.4	Всего						?
20.	Лимитная карта № 11 от 10 января 200_ г. Отпущен со склада транспортному цеху бензин 350 л						?
21.	Требования № 1-12 от 15 января 200_ г. Отпущена со склада в основной цех на производственные нужды спецодежда 12 шт.						?
22.	Ведомость распределения материалов за январь 200_ г. (Приложение 5)
	Рассчитаны и списаны заготовительно-складские расходы по израсходованным материалам на :
22.1	заказ № 389 заказ № 390 заказ № 391 транспортный цех общепроизводственные расходы						? ? ? ? ?
22.2
22.3
22.4
22.5
22.6	Всего:						?
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
23.	Расчетно-платежная ведомость за январь 200_ г.
	Начислена заработная плата за январь 200_ г.:
	I. основным производственным рабочим
23.1	Заказ № 389						…
23.2	Заказ № 390						…
23.3	Заказ № 391						…
23.4	За время очередного отпуска						…
23.5	Пособия по временной нетрудоспособности						…
	II. аппарату управления основного цеха
23.6	По должностным окладам						…
	III. Работникам транспортного цеха
23.7	По должностным окладам						…
	IY. Работникам управления завода
23.8	По должностным окладам						…
23.9	За время очередного отпуска						…
23.10	За время нахождения в командировке						…
23.11	Пособия по временной нетрудоспособности						…
	Итого						…
24.	Расчетно-платежная ведомость за январь 200_ г. Удержан налог на доходы физических лиц из заработной платы за январь						…
25.	Расчет бухгалтерии за январь 200_ г.
	Начислены взносы на социальное страхование и обеспечение за январь 200_ г. с заработной платы:
	I. основных производственных рабочих
25.1	Заказ № 389						?
25.2	Заказ № 390						?
25.3	Заказ № 391						?
25.4	За время очередного отпуска						?
	II. аппарата управления основного цеха
25.5	По должностным окладам						?
	III. Работников транспортного цеха
25.6	По должностным окладам						?
	IY. Работников управления завода
25.7	По должностным окладам						?
25.8	За время очередного отпуска						?
25.9	За время нахождения в командировке						?
	Итого						?
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
26.	Приходный кассовый ордер № 1 от 3 января 200_ г.
	Принято от экспедитора Семенова Т. В. остаток неиспользованного аванса						…
27.	Расходный кассовый ордер № 1 от 4 января 200_ г.
	Внесена на расчетный счет сумма неиспользованного аванса						?
28.	Выписка из расчетного счета в банке от 3 января 200_ г. Платежное поручение № 351 от 26 декабря 200- г.
	Зачислено на расчетный счет от ОАО «Торговый флот» за выполненные работы по заказу № 388. В т. ч. НДС 18% - ?						…
29.	Приходный кассовый ордер № 2 от 4 января 200_ г.
	Получены по чеку № 065814 с расчетного счета наличные деньги на хозяйственные нужды						…
30.	Расходный кассовый ордер № 2 от 4 января 200_ г.
	Выдан экспедитору Семенову Т. В. аванс на хозяйственные расходы						…
31.	Выписка из расчетного счета в банке от 5 января 200_ г. Платежные поручения № 1-2 от 5 января 200_ г.
31.1	Перечислено: 1. городскому узлу связи в погашение кредиторской задолженности, в т. ч. НДС 18%-?						…
31.2	2. ЗАО «Лакокрасочный завод» согласно счет-фактуре № 349 от 26 декабря 200_ г. за полученные материалы, в т. ч. НДС 18%-?						?
32.	Расходный кассовый ордер № 3 от 6 января 200_ г.
	Внесен на расчетный счет остаток средств, полученных на хозяйственные расходы						?
33.	Приходный кассовый ордер № 3 от 7 января 200_ г.
	Получено по чеку № 065815 с расчетного счета на выплату заработной платы за декабрь 200_ г.						?
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
34.	Выписка из расчетного счета в банке от 7 января. Платежные поручения № 3-6 от 7 января 200_ г.
34.1	Перечислено в бюджет: налог на доходы физических лиц, удержанный из заработной платы за ноябрь						…
34.2	отчисления на социальное страхование						…
34.3	взносы в пенсионный фонд						…
33.4	отчисления в фонд обязательного медицинского страхования						…
35.	Реестр депонентов по невыданной заработной плате за ноябрь 200_ г.
	Депонирована заработная плата за ноябрь						…
36.	Расходный кассовый ордер № 3 от 9 января 200_ г.
	Выдана заработная плата работникам завода за декабрь 200_ г.						?
37.	Расходный кассовый ордер № 4 от 10 января 200_ г.
	Сдана в банк на расчетный счет депонированная заработная плата						?
38.	Выписка из расчетного счета в банке от 10 января. Платежное поручение № 7 от 10 января 200_ г.
	Перечислен в бюджет налог на добавленную стоимость						…
39.	Приходный кассовый ордер № 4 от 11 января 200_ г.
	Получено по чеку № 065816 с расчетного счета на командировочные расходы						…
40.	Расходный кассовый ордер № 5 от 11 января 200_ г.
	Выдан главному бухгалтеру Зиновьевой С. К. аванс на командировочные расходы.						…
41.	Выписка из расчетного счета в банке от 18 января.
	Зачислено на расчетный счет от ОАО «Порт» согласно платежного поручения № 48 от 16 января за выполненные работы по заказу № 389, в т. ч. НДС 18% - ?						…
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
42.	Выписка из расчетного счета в банке от 23 января.
	Получено по чеку № 065817 с расчетного счета депонированная заработная плата						?
43.	Расходный кассовый ордер № 6 от 23 января 200_ г.
	Выдана депонированная заработная плата						?
44.	Выписка из расчетного счета в банке от 24 января. Платежные поручения № 8-9 от 23 января 200_ г.
44.1	Перечислено: Городскому «Водоканалу» за использованную воду в декабре 1800 м^3 по цене … руб. за 1 м^3 , в т. ч. НДС 18% - ?.						?
44.2	Предприятию «Электросети» за потребленную электроэнергию в декабре 13300 кВт по цене … руб. за 1 кВт, в т. ч. НДС 18% - ?.						?
45.	Выписка из расчетного счета в банке от 25 января 200_ г.
	Зачислен на расчетный счет аванс в счет оплаты работ по заказу № 391, в т. ч. НДС 18%-?						…
46.	Выписка из расчетного счета в банке от 28 января 200_г.
	Зачислено на расчетный счет от ОАО «Флот» согласно платежного поручения № 31 от 24 января за выполненные работы по заказу № 390, в т. ч. НДС 18% - ?						…
47.	Выписка из расчетного счета в банке от 29 января. Платежные поручения № 10 от 29 января 200_ г.
	Перечислено ОАО «Металлургический комбинат» в погашение задолженности за полученные ценности в декабре 200- г., в т. ч. НДС 18%-?						?
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
48. 48.1 48.2 48.3 48.4 48.5	Авансовый отчет № 1 от 3 января 200_ г. экспедитора транспортного цеха Семенова Т. В. Приложения: Командировочное удостоверение № 13 о командировке в г. Москва в ОАО «Росто», в котором указано: выбытие из Новороссийска - 23 декабря 200- г.; прибытие в Москву - 24 декабря 200- г.; выбытие из Москвы – 29 декабря 200- г.; прибытие в Новороссийск – 30 декабря 200- г.; Железнодорожный билет Новороссийск-Москва стоимостью … руб., в т.ч. НДС 18% - ?; Железнодорожный билет Москва-Новороссийск стоимостью … руб., в т.ч. НДС 18% - ?; Счет за проживание в гостинице с 24 декабря по 29 декабря 200- г. 600 руб. в сутки, в т. ч. НДС 18% -? Суточные за ? дней по … руб. в сутки.
49. 49.1 49.2	Авансовый отчет № 2 от 7 января 200_ г. экспедитора транспортного цеха Семенова Т. В. Приложения: Счет-фактура № 3 от 5 января 200_ г. от ООО «Автосервис» за ремонт легкового автомобиля на сумму … руб., в т. ч. НДС 18% - ?. Квитанция к приходному кассовому ордеру № 7 от 5 января 200_ г. от ООО «Автосервис» на сумму … руб., в т. ч. НДС 18% - ?.
50. 50.1 50.2 50.3 50.4 50.5	Авансовый отчет № 3 от 21 января 200_ г. главного бухгалтера Зиновьевой С. К. Приложения: Командировочное удостоверение № 1 о командировке в г. Краснодар в ОАО «Росто», в котором указано: выбытие из Новороссийска – 14 января 200_ г.; прибытие в Краснодар – 14 января 200_ г.; выбытие из Краснодара – 18 января 200_ г.; прибытие в Новороссийск –18 января 200_ г.; Автобусный билет Новороссийск-Краснодар стоимостью …руб. в т.ч. НДС 18% - ?; Железнодорожный билет Краснодар-Новорос-сийск стоимостью … руб., в т.ч. НДС 18% - ?; Счет за проживание в гостинице с 14 января по 18 января 200_ г. …руб. в сутки, в т. ч. НДС 18% -? Суточные за ? дней по … руб. в сутки.
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
51.	Расчет бухгалтерии. (Приложение № 6) Предъявлен к возмещению НДС по оплаченным счетам поставщиков						?
52. 52.1 52.2 52.3	Расчет бухгалтерии. (Приложение 7) Согласно сведений главного инженера списываются услуги «Водоканала» в январе 200_г.: Общепроизводственные расходы 1000 м^3 Вспомогательное производство 460 м^3 Общехозяйственные расходы 340 м^3						? ? ?
53. 53.1 53.2 53.3	Расчет бухгалтерии (Приложение 8) Согласно сведений главного энергетика списываются услуги «Горэлектросети» за январь 200_г.: Общепроизводственные расходы 11500 кВт Вспомогательное производство 1040кВт Общехозяйственные расходы 760 кВт						? ? ?
54. 54.1 54.2	Расчет бухгалтерии (Приложение 9) Распределены затраты вспомогательного производства: Основное производство Общехозяйственные расходы						? ?
55. 55.1 55.2 55.3	Расчет бухгалтерии (Приложение 10) Распределены общепроизводственные расходы: Заказ № 389 Заказ № 390 Заказ № 391						? ? ?
56. 56.1 56.2 56.3	Расчет бухгалтерии (Приложение 11) Распределены общехозяйственные расходы: Заказ № 389 Заказ № 390 Заказ № 391						? ? ?
57.	Счет-фактура № 3 от 14 января 200_ г. Акт приемки-передачи выполненных работ
57.1 57.2 57.3	Предъявлен счет заказчику ОАО «Порт» за выполненные работы по заказу № 389: Договорная стоимость НДС 18 % Итого						… ? ?
58.	Расчет бухгалтерии от 25 января 200_ г.
	Начислен НДС с суммы полученного аванса от заказчика ООО «Лоцман» по заказу 391						?
Продолжение таблицы № 8
1	2						3
59.	Счет-фактура № 4 от 22 января 200_ г. Акт приемки-передачи выполненных работ
59.1 59.2 59.3	Предъявлен счет заказчику ОАО «Флот» за выполненные работы по заказу № 390: Договорная стоимость НДС 18 % Итого						… ? ?
60.	Расчет бухгалтерии
60.1 60.2	Списывается фактическая производственная себестоимость выполненных и сданных заказчикам заказов за декабрь 200_ г. Заказ № 389 Заказ № 390						? ?
61.	Расчет бухгалтерии
61.1 61.2	Начислен налог на добавленную стоимость на сумму выполненных заказов Заказ № 389 Заказ № 390
62.	Расчет бухгалтерии Выявлен и списывается по назначению финансовый результат от продаж						?
63.	Расчет бухгалтерии Начислен налог на прибыль						?