- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Информационные технологии в финансовом менеджменте.
ИТ активно включ в различн бизн-проц КО.Автоматизир,как осущ-ие бо,так и составл отч-ти аналит раб,планирование,моделиров,прогнозирование банк.д-ти.
На соврем эт исп-ся комплексн подх к ведению банк бизн на осн ИТ. ИТ уч-т в проц упр-ия КО в то же вр сами ИТ явл-ся объектом мен-та в т.ч фин мен-та.
Использов. ИТ:(+)оперативность в принятии решений,быстрота оп-й,сокращение мошенничества,оптимизация расх(-)подготовка персон,операц-й риск,сбой сист,не соотн-ие наших ИТ лучшим мировым станд.
В наст вр в рамках мен-та выд-ся такое направлИТ мен-т-это сист упр и контроля орг-х взаимоотнош и процессов направл-х на достиж стратегич целей орг-ии на осн ИТ.
Отд-е Эл-ты ИТ:
1.Ресурсы ит.
Для рес обеспеч хар-ны 3 пробл:недостаток рес,избыток рес,несбалансир рес.Решая эту пробл след-т помнить что сами ИТ не явл целью,они явл ср-ми достиж др.целей.
ИТ рес:люди,инф,технология,система,инфраструктура,ден.ср-ва.
Люди-самое слабое звено,до 80% неудач в обл ИТ связано с пробл кадров.Одним из элд-в рес обеспеч явл-ся возм-ть исп-ия сторонних рес(аутсорсинг)
2.Методология ит
Отв-т на вопр,как наиболее эф-но и сбалансир исп-ть ИТ.Сущ-т методологии и станд на Ур стран одного гос-ва,на базе кот-х каждая КО разраб-т собств методологию исп-ия ИТ.
Базовые методол в РФ:ГОСТ,станд упр кач,междунар станд.
Качеств метод позв-т обеспечив гарант достиж рез-в,полож маркет и рыночн эф упр,повыш кач-во упри т.д
3.Экономика ит
Направл на обеспеч реализ-ии эк-х проц в обл ИТ и прежде всего связана с оптимиз изд-к и оказанию помощи рук-ву КО принят реш в обл ИТ.
В обл эк-ки ИТ выд-т след осн асп:управл инвест в ИТ, бюдж.планир,распред.изд-к по подразд,сравнит ан изд-к,структ ан,управл ценностью ИТ.
Эк ИТ позв-т реалих след «+» в упр:оптимизировать затраты,повысить эф-ть и контроль,обеспеч сбалансир разв,достичь конкур преим-в
Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
Т.упр отличает знач-ть планир и указывает,что планир начин-ся с цели упр и планир опр-т методол и технол всех ост-х проц мен-та.
Сущн планир выр-ся в функц:
-опр-ие генер-х направл и приорит перспект разв б.Определ тактич целей и задач
-разраб мер по разв БП,кот-е польз спросом и планов по их внедрен в практ КО
-соглосов конкр оп-х планов со стратегич целями и задачами с фин планом КО
-опред путей достиж оптим-х фин рез-в при огранич совок-го риска б
-опр-ие принц-х усл в рамках кот-х будут опр-ся текущ реш
-стуктурир ф-ии планир персонала
-контроль за вып-м плановых показ-й
Планир можно рассматрив :
-в шир см- это проц принят и орг-ии вып-ия упр.реш связ-х с будущ КО на осн их систем-й подгот
- в узк см- это проц по систем-й подгот реш связ-х с будущ КО
Принципы планирования:
1.Гибкость и индикативность 2.альтернативность планирования 3. Обяз.контр за выполнением плановых показ-й 4.Принцип публичн 5.Принц оптимальности 6.Интегрир подх,предпол-т проведение анализа и прогнозирования всей сист пок-й д-ти КО.,на единой информ и методологич платф.Интегрир подх базир-ся на сист и ситуац подх.
Сист подх предпол-т рассмотр КО как единой сист.Ситуац подх предпол что должны быть выделены ключевые факт,кот-е могут оказ-ть возд-ие на сост КО и с уч этих факт предпол-ся подгот альтерн сценар разв.
Виды планмров:
1.планирован страт б предпол-е опр-е миссии б его цели зад приорит разв
2.маркет планир нацелено на разраб бп польз-ся спроом на р.
3.Бизнес плнир оно должно опр-ть конкретн пути реш стратег целей и зад
4.операт планир опр-т переч и сроки реализ конкр-х меропр кот-ые обепеч вып-ие бизн-пл
5.фин планир,цель:оц фин рез-в и построение прогнозного баланса
6.Смета расх и исп-ие приб б
7.бюдж планир,опр-т осн-ые направл,планов фин показ деят-ти отд-х стр-х подразд или бизнес-направл
8.планир текущ д-ти-это подгот и соглас тек-хреш о провед конкр- оп КО
9.Структуриров орг-ии и планир перс
Все виды планир тесно взаимосв между собой,в частности обеспеч единая инф.база для сост-я плана,единая методол ан,един реглам планир д-ти б
Регламент планир опр-т послед-ть разраб плана,врем-е отрезки планир отв-х за их составл.как правило проц планир предшеств СА