- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
Информационная основа разработки системы бюджетов – прогнозы бюджетов бизнес-единиц (бизнес-центров). Все они сводятся воедино и в результате составляется система бюджетов банка. После составления бюджета в целом по банку, начинается обратный процесс. До бизнес-центров в зависимости от вида их деятельности доводится соответствующая информация. Если бюджет доводится до отделения или филиала, то в нём будут содержаться показатели о финансовых ресурсах, об объёмах капитальных вложений, об операционных доходах и расходах, хозяйственных расходах и т.д.
Показатели эффективности финансовых планов:
1) Конечная прибыль как итоговый показатель деятельности банка
2) Балансовая прибыль без учёта конечной прибыли – отражает эффективность самостоятельной деятельности банка
3) Доходы по отдельным статьям
4) Общие расходы, отражающие затраты на текущую деятельность банка, включая хозяйственные или операционные расходы
5) Сумма средних остатков по счетам до востребования
6) Средние остатки по депозитным вкладам – срочное привлечение
Факторы, влияющие на принятие финансовых решений: состояние внешней среды, альтернативные возможности и цели деятельности. Особенности принятия решения в условиях определенности и неопределенности.
Решение можно определить как формирование мыслительных операций, снижающих исходную неопределённость проблемной ситуации. Виды управленческих решений: Стратегические и оперативные; Функциональные и административные.
Стратегические решения связаны с проблемами развития предприятия (банка) и определяет перспективную сферу деятельности и новые формы структуры его организации и системы управления. Оперативное решение связано с управлением реальной системой. Функциональное решение связано с проблемами управления бизнес-процессами предприятия (банка). Административное решение связано со структурированием полномочий и обязанностей персонала, построением производственной и информационной инфраструктуры, распределением и размещением оборудования и так далее.
В структуре решения выделяют элементы: Цель; Результат; Способы достижения результатов; Критерии оценки; Правила выбора;
Этапы в процессе решения: Подготовка решения; Принятие решения; Реализация;
Менеджеры при принятии решения руководствуются: Рациональностью; Суждением; Интуицией
Базовая концепция теории принятия решений.
Описание роли и места риска в процессе принятия решения возможно с помощью построения модели принятия решения, в которую риск входит как одна из переменных. В основе теории принятия решения лежит предположение о том, что выбор альтернатив должен определяться двумя факторами: Представлениями субъекта, принимающего решение о вероятностях различных исходов (возможных последствий), которые могут иметь место при выборе того или иного варианта решения; Предпочтениями, отдаваемыми субъектом, принимающим решение, возможным различным исходам
Особенности задач, связанных с принятием решений:
Многоцелевой характер – субъект, принимающий решение, неизбежно оказывается перед необходимостью выбора между противоречивыми целями; Неопределённость последствий – в момент принятия решения недостаточно известны последствия каждой из альтернатив; Воздействие фактора времени – все важные последствия решения задачи проявляются не сразу; Динамические аспекты решения – после принятия решения, может оказаться, что через определённый промежуток времени потребуется принять очередное решение; Неполнота необходимой информации; Коллективное принятие решений