Налоговое право

Основные вопросы

1. История развития налогового права в России.

2. Понятие налогового права. Объект и субъекты налогового права.

3. Основные принципы правового регулирования налоговых отношений, Классификация основных принципов налогообложения.

4. Налогоплательщики и плательщики сборов. Права и обязанности налогоплательщиков.

5. Налоговые агенты. Взаимозависимые лица. Представительство в налоговых правоотношениях.

6. Налоговые органы. Права и обязанности налоговых органов и их должностных лиц.

7. Источники налогового права.

8. Система налогов и сборов.

9. Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налога или сбора.

10. Взыскание налога, сбора, пени за счет денежных средств, находящихся на счетах налогоплательщика.

11. Взыскание налога, сбора, пени за счет имущества.

12. Изменение срока уплаты налога и сбора. .

13. Способы обеспечения исполнении обязанностей по уплате налогов и сборов.

14. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.

15. Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, и ответственность за их совершение.

16. Обстоятельства, исключающие ответственность и освобождающие от ответственности за совершение налогового правонарушения.

17. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.

18. Налоговая декларация.

19. Понятие и элементы налогового контроля.

20. Порядок учета налогоплательщиков.

21. Формы налогового контроля.

22. Уголовная ответственность за налоговые преступления.

23. Контроль и управление в налоговой сфере.

24. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц в вышестоящий налоговый орган.

25. Судебное обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц.

26. Общие условия установления налогов и сборов.

27. Общая характеристика федеральных налогов и сборов.

28. Налог на добавленную стоимость.

29. Акцизы.

30. Налог на доходы физических лиц.

31. Единый социальный налог.

32. Налог на прибыль организаций.

33. Налог на добычу полезных ископаемых.

34. Водный налог.

35. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

36. Государственная пошлина.

37. Общая характеристика региональных налогов.

38. Налог на имущество организаций.

39. Налог на игорный бизнес.

40. Транспортный налог.

41. Общая характеристика местных налогов.

42. Земельный налог.

43. Налог на имущество физических лиц.

44. Специальные налоговые режимы.

45. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.

46. Упрощенная система налогообложения.

47. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

48. Налоги, взимаемые с организаций.

49. Налоги, взимаемые с физических лиц.

50. Сравнительная характеристика федеральных, региональных и местных налогов и сборов.

Тематика курсовых работ

1. История развития налогового права

2. Категории и принципы налогового права

3. Источники налогового права

4. Основные принципы налогообложения

5. Понятие и общая характеристика налоговых правоотношений

6. Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов

7. Налоговые органы Российской Федерации как участники налоговых правоотношений

8. Таможенные органы как участники налоговых правоотношений

9. Минфин России в налоговой сфере

10. Участники налоговых правоотношений

11. Объекты налоговых правоотношений

12. Основные права и обязанности налогоплательщиков

13. Налог и сбор как системообразующие категории налогового права

14. Значение налогов для государства и общества

15. Правовой механизм налога и его элементы

16. Налоговая система России

17. Налоговая реформа в России

18. Налоговая политика государства

19. Структура налоговых поступлений в федеральный бюджет

20. Классификация налогов

21. Налоги, взимаемые с юридических лиц

22. Налоги, взимаемые с физических лиц

23. Характеристика основных элементов налогообложения

24. Функции налогов

25. Характеристика принципов налогообложения

26. Правовые основы международных налоговых отношений

27. Сущность налоговой обязанности

28. Понятие, основания возникновения, изменения и прекращения налоговой обязанности

29. Способы обеспечения обязанности по уплате налогов и сборов

30. Налоговая декларация

31. Понятие налогового контроля и формы его реализации

32. Налоговые проверки и иные формы налогового контроля

33. Оформление результатов налоговых проверок и принятие решения по ним

34. Пути совершенствования налогового контроля

35. Действия налоговых органов в ходе выездных налоговых проверок

36. Понятие и признаки налоговых правонарушений

37. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение

38. Нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащие признаки административных правонарушений

39. Порядок производства по делам о налоговых правонарушениях

40. Состав налогового преступления

41. Ответственность за совершение налогового преступления

42. Особенности рассмотрения дел о налоговых преступлениях и назначения наказаний

43. Санкции в налоговом праве

44. Административный порядок защиты прав налогоплательщиков

45. Судебный порядок защиты прав налогоплательщиков

46. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц

47. Правовые основы налогового планирования

48. Федеральные налоги и сборы

49. Налог на добавленную стоимость

50. Акцизы

51. Налог на доходы физических лиц

52. Налог на прибыль организаций

53. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

54. Водный налог

55. Государственная пошлина

56. Налог на добычу полезных ископаемых

57. Региональные налоги

58. Транспортный налог

59. Транспортный налог на территории Псковской области

60. Налог на имущество организаций

61. Налог на игорный бизнес

62. Местные налоги

63. Земельный налог

64. Налог на имущество физических лиц

65. Порядок установления, исчисления и уплаты местных налогов в муниципальных образованиях Псковской области

66. Специальные налоговые режимы

67. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей

68. Упрощенная система налогообложения

69. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

70. Применение системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в г. Пскове

71. Социальные внебюджетные фонды

72. Платежи за пользование природными ресурсами

73. Подоходное налогообложение

74. Банки как субъекты налогового права

75. Налоговое законодательство Англии

76. Налоговая система США

77. Налоговая система Франции

78. Налоговое законодательство Германии

79. Правовые основы международных налоговых отношений

80. Основные группы проблем правовой базы налоговой системы

81. Косвенные налога: история и современность

82. Особенности местных налогов и сборов

83. Общие положения об ответственности за совершение налоговых правонарушений

84. Характеристика международного налогового права

85. Государственные внебюджетные фонды

86. Система налогов и сборов Российской Федерации

87. Налоговые органы, таможенные органы, финансовые органы и органы внутренних дел как участники налоговых правоотношений

88. Элементы налогообложения налога на доходы физических лиц

89. Элементы налогообложения транспортного налога

90. Элементы налогообложения налога на прибыль

91. Элементы налогообложения налога на добавленную стоимость