Вопрос 45. Сущность, цели и задачи банковского регулирования и надзора

Регулирование и надзор за банками является составной частью системы государственного регулирования общеэкономических процессов. Необходимость жёсткого государственного контроля за банковской деятельностью объясняется следующими причинами:

1. Для эффективной работы банковской системы необходимо доверие общества

2. Банки обладают способностью выпускать в обращение денежные средства при помощи кредитования, что требует контроля с целью предотвращения чрезмерной эмиссии и инфляции (механизм денежного мультипликатора)

3. Кредитные организации являются главными звеньями в платёжной системе, сбои в которой могут привести к кризису неплатежей

4. Кредитные организации создаются с целью получения прибыли, при этом самые прибыльные операции являются самыми рисковыми, необходимо централизованно ограничивать риски

Под банковским регулированием понимается система мер, с помощью которых государство или надзорный орган обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы. Таким образом, банковское регулирование – это разработка и издание конкретных правил и норм, основанных на действующем законодательстве и определяющих структуры и способы осуществления банковского дела в стране.

Банковский надзор предусматривает непрерывный контроль за банковской деятельностью в соответствии с положениями ЦБ и действующим законодательством.

Цели банковского регулирования и надзора

1. Обеспечение стабильности банковской системы

2. Защита интересов кредиторов и вкладчиков банка

3. Предотвращение системных банковских кризисов

4. Создание условий для свободной конкуренции между банками

Виды банковского надзора

1. Ведомственный (со стороны ЦБ)

2. Государственный (существует в виде системы законодательных норм в разных сферах деятельности и осуществляется уполномоченными органами федеральной исполнительной власти (федеральная служба по финансово-бюджетному надзору, федеральная налоговая служба, федеральная служба страхового надзора, ФСФР))

3. Общественный (со стороны клиентов)

4. Независимый (со стороны аудиторских компаний)

Актуальные задачи банковского надзора

1. Обеспечение транспорентности деятельности банков (открытость):

- переход на МСФО, публикация банковской финансовой отчётности, публикация аналитических отчётов и обзоров ЦБ о состоянии банковской системы и др.

2. Разработка и внедрение системы раннего реагирования на проблемы кредитных организаций:

-совершенствование пруденциального надзора, создание и совершенствование института кураторства кредитных организаций (положение ЦБ 310-П «о кураторах кредитных организаций»)

3. Разработка и осуществление особой системы надзора за крупными банками:

-совершенствование надзора за многофилиальными банками, а также банками, которые входят в систему банковских групп и крупных холдингов

4. Совершенствование требований, предъявляемых внутреннему контролю в кредитных организациях

Вопрос 46. Основные направления пруденциального надзора

Пруденциальный надзор основан на проверки форм отчётности, предоставленной кредитной организацией в ЦБ. Он осуществляется на постоянной основе и позволяет на ранних стадиях выявить проблемы, способные вызвать риск неплатёжеспособности банков. Главная задача – создание условий для предотвращения финансовой неустойчивости банков, включая консультативную и методологическую помощь.

Пруденциальные нормы деятельности условно можно разделить на следующие 3 группы: