54. Вексельный кредит.

ВЕКСЕЛЬНЫЙ КРЕДИТ — форма кредитования банком векселедержателя путем досрочной выплаты ему указанной в векселе суммы, за вычетом процентов за время с момента учета векселя до срока платежа по нему, а также суммы банковской комиссии. Свои права по векселю при этом векселедержатель передает банку посредством индоссамента.

Вексельный кредит является краткосрочной формой кредитования взаимных расчетов при условии, что контрагенты компании принимают векселя определенного банка в качестве оплаты за поставленную продукцию или оказанные услуги. Вексельный кредит позволяет экономить оборотные средства и ускорять расчеты с контрагентами.

Процентная ставка по вексельному кредиту значительно ниже ставок при классическом кредитовании (не более 4-6% годовых в рублях), т.к. при возникновении долгового обязательства клиента перед банком у банка не происходит отвлечения ресурсов.

Срок вексельного кредита, как правило, составляет от 1 до 6 месяцев.

Преимущества вексельного кредита для покупателей - возможность существенного расширения объемов закупаемой продукции за счет дешевого кредита и увеличения отсрочки платежа. У поставщика снимается риск неплатежа со стороны покупателя, поскольку ответственность по платежу перед поставщиком берет на себя банк, выдавший вексель. Поставщик может предъявить векселя к погашению или получить денежный кредит под залог имеющихся векселей. Оформление вексельного кредита обычно производится по упрощенной технологии.

Векселя крупных банков обладают высоким уровнем ликвидности, т.к. могут быть куплены любым оператором рынка векселей и долговых обязательств по рыночным котировкам.

Вексельный кредит может быть предъявительским и векселедательским. Предъявительский вексельный кредит бывает двух видов: учётные и залоговые. Учет векселей – это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей. Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учёту, получает немедленно по ним платёж, т.е. до истечения срока платежа по векселю, то для него фактически это означает получение банковского кредита. Учёт векселей банками – это один из способов предоставления вексельного кредита. За такую операцию банк взимает процент, который называется учётным процентом или дисконтом. Учётный процент удерживается банком из суммы векселя сразу же в момент его учёта (покупки).

Кредит под залог векселей отличается от учёта векселей следующим:

1) Собственность на вексель банку не переуступается, он только закладывается векселедержателем на определённый срок с последующим выкупом после погашения ссуды;

2) Кредит выдаётся не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% их номинальной стоимости, чтобы исключить потери банка в случае невыкупа векселя его предъявителем.

По истечении срока кредитного договора предприятие – заёмщик (первый векселедержатель) погашает полученный кредит деньгами с уплатой процентов. При наступлении сроков платежей по банковским векселям последние векселедержатели предъявляют их в банк для получения по ним платежа.