К чему приведет корректировка колонки «По данным плательщика» налогового расчета, разнесенного в карточку лицевого счета в Реестре деклараций для камеральной проверки? Для чего нужен этот режим?
Данные по колонке плательщика обязательно должны быть введены. Если при вводе данных налоговых документов инспектор ввода допустил ошибку в одной из строк, но сумму к начислению ввел правильно в соответствии с указанной плательщиком, то эта ошибка не отразится на правильности данных плательщика в лицевом счете. Но она может привести к неправильному расчету начислений по данным инспекции, так как исходными данными для таких расчетов часто служат данные плательщика (например, оборот по НДС). Кроме того, из–за допущенной ошибки могут быть искажены данные форм стат. отчетности (например, 1-НДС, 5-НБН).
Режим ‘Открыть для корректировки’ позволяет корректировать данные по колонке плательщика, а расчет документа в этом режиме недоступен.
Какой налоговый расчет в ПК «Система ЭОД» считается камерально проверенным?
все камерально проверенные налоговые расчеты/ декларации (т.е. у которых проставлена дата окончания камеральной проверки в комплексе мероприятий и эта дата меньше текущей);
Что означает номер документа «2002КН03», «2006КН04»?
четыре первых знака – отчетный год;
два следующих – признак отчетного (налогового) периода из перечня: КВ – квартальный, КН – квартальный нарастающим итогом, МС – месячный, МН – месячный нарастающим итогом;
два последних для квартального с нарастающим итогом – это месяц
Документу будет присвоен регистрационный номер, который в соответствующей строке, в реестр входящих документов будет добавлена запись с этим номером и реквизитами, характеризующими данный документ.
Кроме регистрационного номера будет сформирован номер документа, отражающий отчетный номер и отчетный год, за который представлен расчет. Правила формирования таковы:
номер состоит из восьми знаков:
четыре первых знака – отчетный год;
два следующих – признак отчетного (налогового) периода из перечня: КВ – квартальный, КН – квартальный нарастающим итогом, МС – месячный, МН – месячный нарастающим итогом;
два последних указывают на номер квартала или месяца, за который представлен расчет, причем, для квартального с нарастающим итогом – это месяц, а не квартал.
Пример: номер расчета налога на прибыль за первое полугодие 2000г: 2000КН06.
Что произойдет с карточкой лицевого счета при удалении документа из реестра деклараций для камеральной проверки?
Режим ‘Удалить документ(ы)’
Используется для удаления (аннулирования) документа(ов) налоговой отчетности. Визуально или средствами навигатора находится документ, подлежащий удалению, на нем устанавливается курсор, активизируется пункт меню ‘Удалить документ(ы)’. Если требуется удалить несколько документов, они отмечаются ‘галочками’ в первой колонке навигатора. Действия, выполняемые этим режимом, зависят от состояния обработки документа (О^). В рассматриваемом приложении (Реестр деклараций для камерального расчета) работа ведется только с документами, разнесенными в КРСБ. Такие документы после подтверждения запроса на удаление физически удаляются из базы, восстановлению после удаления не подлежат (в отличие от удаления в приложении ‘Документы с начислениями, отсрочками…’). Создается документ – сторно. Он содержит реквизиты, идентифицирующие документ, тот же регистрационный номер, что и удаленный, и сторнирующую строку см. Error: Reference source not found). Документ переносится в перечень аннулированных документов (см. Error: Reference source not found)
Состояние обработки этого документа ‘готов к переносу данных в КЛС’, и после технологического процесса переноса данных, в КРСБ будет разнесена сторнирующая строка
Рис.3‑1 Режим «Удалить документ(ы)»
При каких условиях налоговая декларация переходит в Реестр камерально-проверенных деклараций?
В реестр камерально проверенных деклараций документы перемещаются по признаку:
проставлена дата окончания камеральной проверки в комплексе мероприятий и эта дата меньше текущей.
На каком этапе обработки налогового расчета происходит перенос в карточку лицевого счета начислений по данным плательщика?
На каком этапе происходит разноска в карточку лицевого счета доначислений или уменьшений по решению налогового инспектора?
После вступления в силу решения.