ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Сибирский государственный аэрокосмический университет
имени академика М.Ф. Решетнева»
Кафедра Организация производства и инвестиций
Планирование основных показателей работы предприятия
Красноярск
Содержание
Введение
Планирование товарной продукции и объема реализации
Планирование потребности в материалах
Планирование фонда заработной платы
Планирование себестоимости продукции
Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия
Заключение
Список использованных источников
Введение
Объектом исследования является крупное машиностроительное предприятие.
Цель: научиться планировать текущую деятельность предприятия, разрабатывать основные разделы годового плана предприятия.
В данной курсовой работе поставлены следующие задачи:
выполнить расчеты по производственной программе предприятия, обосновать объем производства и реализации продукции
разработать план материально-технического обеспечения
запланировать численность промышленно-производственного персонала
рассчитать годовой фонд заработной платы промышленно-производственного персонала
запланировать себестоимость производства и реализации продукции
рассчитать конечный финансовый результат деятельности предприятия за год
составить основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за год.
Планирование товарной продукции и объема реализации
Форма 1
План производства и реализации продукции на 2006г.
Наиме нование продук ции |
Продукция в натуральном выражении, штук |
Оптовая дейст-вующая цена, руб. |
Товарная продукция, тыс. руб. |
Реализованная продукция, тыс. руб. |
||||||
2005г ожид. вып-е |
План на 2006г |
Темп роста в % к 2005 г |
2005г ожид. вып-е |
План на 2006г |
Темп роста в % к 2005 г |
2005г ожид. вып-е |
План на 2006г |
Темп роста в % к 2005 г |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
11 |
12 |
13 |
А |
49 |
51 |
104,08 |
28500,00 |
1396,50 |
1453,50 |
104,08 |
1368,00 |
1425,00 |
104,08 |
В |
82 |
85 |
103,66 |
28200,00 |
2312,40 |
2397,00 |
103,66 |
2312,40 |
2397,00 |
103,66 |
Г |
42 |
46 |
109,52 |
60000,00 |
2520,00 |
2760,00 |
109,52 |
2580,00 |
2820,00 |
109,52 |
Д |
195 |
197 |
101,03 |
45000,00 |
8775,00 |
8865,00 |
101,03 |
8820,00 |
8910,00 |
101,03 |
Итого: |
|
|
|
|
15003,90 |
15475,50 |
|
15080,40 |
15552,00 |
|
Примечание к форме 1:
Для изделия А:
Темп роста продукции в натуральном выражении, %: 51/49*100 = 104,08
Товарная продукция, ожидаемое выполнение, тыс. руб: 49*28500/1000 = 1396,50
Товарная продукция, план на 2006г., тыс. руб.: 51*285000/1000 = 1453,50
Темп роста товарной продукции в стоимостном выражении, %: 1453,50/1396,50 = 104,08
Остатки готовой продукции, тыс. руб:
- на начало года 28500*15/1000 = 427,50
- на конец года 28500*16/1000 = 456,00
Ожидаемое выполнение по реализованной продукции, тыс. руб.: 1396,50+427,50-456,00 = 1368,00
План на 2006 по реализованной продукции, тыс. руб.: 1453,50+427,50-456,00 = 1425,00
Темп роста реализованной продукции в стоимостном выражении: 1425,00/1368,00 = 104,08
Планирование потребности в материалах
Форма 2
Расчет потребности предприятия в сырье, полуфабрикатах, основных материалах, вспомогательных материалах и энергоносителей, идущих на технологические нужды
Вырабатываемая продукция и перечень материалов и |
Выработка по плану |
Потребность в материалах на год |
|||
Ед. изм. |
Всего за год |
Ед. изм. |
Удельн. норма |
Всего |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Изделие А |
шт |
51 |
|
|
|
1.1 Основные материалы |
|
|
|
|
|
Сталь нержавеющая |
|
|
кг |
0,624 |
31,82 |
Сталь простая |
|
|
кг |
0,977 |
49,83 |
Трубы тонкостенные нержавеющие |
|
|
кг |
0,8 |
40,80 |
Комплектующие N 1 |
|
|
шт |
1 |
51,00 |
Комплектующие N 2 |
|
|
шт |
3 |
153,00 |
1.2. Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
Подпергамент |
|
|
кг |
1,152 |
58,75 |
Проволока стальная нержавеющая |
|
|
кг |
0,4 |
20,40 |
1.3. Электроэнергия |
|
|
кВт ч |
305 |
15555,00 |
2. Изделие В |
шт |
85 |
|
|
|
3.1 Основные материалы |
|
|
|
|
|
Сталь простая |
|
|
кг |
10,05 |
854,25 |
Сталь нержавеющая |
|
|
кг |
1,5 |
127,50 |
Трубы сварные |
|
|
кг |
3 |
255,00 |
Трубы тонкостенные нержавеющее |
|
|
кг |
16 |
1360,00 |
Гвозди проволочные |
|
|
кг |
4 |
340,00 |
Комплектующее №3 |
|
|
шт |
1 |
85,00 |
Прокат алюминиевый |
|
|
кг |
12 |
1020,00 |
3.2 Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
Лента стальная |
|
|
кг |
0,6 |
51,00 |
Смолы полиамидные |
|
|
кг |
20 |
1700,00 |
3.3. Электроэнергия |
|
|
кВт ч |
1280 |
108800,00 |
3. Изделие Г |
шт |
46 |
|
|
|
4.1. Основные материалы |
|
|
|
|
|
Сталь простая |
|
|
кг |
14 |
644,00 |
Сталь нержавеющая |
|
|
кг |
4,3 |
197,80 |
Трубы тонкостенные |
|
|
кг |
1,36 |
62,56 |
Гвозди проволочные |
|
|
кг |
4 |
184,00 |
Прокат алюминиевый |
|
|
кг |
12 |
552,00 |
Прокат бронзовый |
|
|
кг |
29 |
1334,00 |
Комплектующие N 3 |
|
|
шт |
1 |
46,00 |
4.2. Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
Ацетон |
|
|
кг |
0,31 |
14,26 |
Канифоль |
|
|
кг |
0,04 |
1,84 |
Лента поливинил-хлоридная |
|
|
кг |
0,45 |
20,70 |
4.3. Электроэнергия |
|
|
кВт ч |
2320 |
106720,00 |
Мазут |
|
|
т |
0,1 |
4,60 |
4. Изделие Д |
шт |
197 |
|
|
|
5.1. Основные материалы |
|
|
|
|
|
Сталь простая |
|
|
кг |
13,48 |
2655,56 |
Сталь нержавеющая |
|
|
кг |
6,13 |
1207,61 |
Трубы тонкостенные нержавеющие |
|
|
кг |
1 |
197,00 |
Гвозди |
|
|
кг |
2,5 |
492,50 |
5.2. Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
Проволока стальная нержавеющая |
|
|
кг |
5 |
985,00 |
Лента стальная |
|
|
кг |
0,1 |
19,70 |
Марганец металлический |
|
|
кг |
0,3 |
59,10 |
5.3. Электроэнергия |
|
|
кВт ч |
1078 |
212366,00 |
Газ |
|
|
т |
0,005 |
0,99 |
Примечание к форме 2:
Для изделия А:
Сталь нержавеющая, кг: 0,624*51 = 31,85
Сталь простая, кг:0,977*51 = 49,83
Трубы тонкостенные нержавеющие, кг:0,8*51 = 40,80
Комплектующие N 1, шт:1*51 = 51,00
Комплектующие N 2, шт:3*51 = 153,00
Подпергамент, кг: 1,152*51 = 58,75
Проволока стальная нержавеющая, кг:0,4*51 = 20,40
Электроэнергия, кВт/ч:305*51 = 15555,00
Форма 3
Расчет планово-заготовительной стоимости сырья, полуфабрикатов, основных материалов и вспомогательных материалов, идущих на технологические нужды
Сырье, полуфабрикаты, основные вспомогательные энергоносители |
Ед. изм. |
Потребность по плану |
Расходы на единицу продукции независящие от предприятия |
Расходы зависящие от предпри-ятия |
Итого планово заготови-тельная цена, руб. |
Всего планово заготовите-льная стоимость, руб. |
|||
Оптовая цена, руб. |
Ж/д тариф |
Наценка базы |
Итого |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1. Изделие А |
|||||||||
1.1 Основные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
25114,512 |
Сталь нержавеющая |
кг |
31,82 |
72,00 |
36,00 |
28,80 |
136,80 |
4,10 |
140,90 |
4484,00 |
Сталь простая |
кг |
49,83 |
8,00 |
4,00 |
3,20 |
15,20 |
0,46 |
15,66 |
780,29 |
Трубы тонкостенные нержавеющие |
кг |
40,80 |
79,00 |
39,50 |
31,60 |
150,10 |
4,50 |
154,60 |
6307,68 |
Комплектующие N 1 |
шт |
51,00 |
17,80 |
8,90 |
7,12 |
33,82 |
0,48 |
34,30 |
1749,30 |
Комплектующие N 2 |
шт |
153,00 |
40,00 |
20,00 |
16,00 |
76,00 |
1,08 |
77,08 |
11793,24 |
1.2. Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
2932,66 |
Подпергамент |
кг |
58,75 |
1,20 |
0,60 |
0,48 |
2,28 |
0,07 |
2,35 |
138,07 |
Проволока стальная нержавеющая |
кг |
20,40 |
70,00 |
35,00 |
28,00 |
133,00 |
3,99 |
136,99 |
2794,60 |
1.3. Электроэнергия |
кВт ч |
15555,00 |
0,28 |
0,00 |
0,00 |
0,28 |
0,00 |
0,28 |
4355,40 |
Итого по изд. А |
|
|
|
|
|
|
|
|
32402,58 |
2. Изделие В |
|||||||||
3.1 Основные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
299462,06 |
Сталь простая |
кг |
854,25 |
8,00 |
4,00 |
3,20 |
15,20 |
0,46 |
15,66 |
13377,56 |
Сталь нержавеющая |
кг |
127,50 |
72,00 |
36,00 |
28,80 |
136,80 |
4,10 |
140,90 |
17964,75 |
Трубы сварные |
кг |
255,00 |
9,80 |
4,90 |
3,92 |
18,62 |
0,56 |
19,18 |
4890,90 |
Трубы тонкостенные нержавеющее |
кг |
1360,00 |
79,00 |
39,50 |
31,60 |
150,10 |
4,50 |
154,60 |
210256,00 |
Гвозди проволочные |
кг |
340,00 |
14,00 |
7,00 |
5,60 |
26,60 |
0,80 |
27,40 |
9316,00 |
Комплектующее №3 |
шт |
85,00 |
35,00 |
17,50 |
14,00 |
66,50 |
0,95 |
67,45 |
5733,25 |
Прокат алюминиевый |
кг |
1020,00 |
19,00 |
9,50 |
7,60 |
36,10 |
1,08 |
37,18 |
37923,60 |
3.2 Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
83198,85 |
Лента стальная |
кг |
51,00 |
0,18 |
0,09 |
0,07 |
0,34 |
0,01 |
0,35 |
17,85 |
Смолы полиамидные |
кг |
1700,00 |
25,00 |
12,50 |
10,00 |
47,50 |
1,43 |
48,93 |
83181,00 |
3.3. Электроэнергия |
кВт ч |
108800,00 |
0,28 |
0,00 |
0,00 |
0,28 |
0,00 |
0,28 |
30464,00 |
Итого по изд. В |
|
|
|
|
|
|
|
|
413124,91 |
3. Изделие Г |
|||||||||
4.1. Основные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
154613,64 |
Сталь простая |
кг |
644,00 |
8,00 |
4,00 |
3,20 |
15,20 |
0,46 |
15,66 |
10085,04 |
Сталь нержавеющая |
кг |
197,80 |
72,00 |
36,00 |
28,80 |
136,80 |
4,10 |
140,90 |
27870,02 |
Трубы тонкостенные |
кг |
62,56 |
79,00 |
39,50 |
31,60 |
150,10 |
4,50 |
154,60 |
9671,78 |
Гвозди проволочные |
кг |
184,00 |
14,00 |
7,00 |
5,60 |
26,60 |
0,80 |
27,40 |
5041,60 |
Прокат алюминиевый |
кг |
552,00 |
19,00 |
9,50 |
7,60 |
36,10 |
1,08 |
37,18 |
20523,36 |
Прокат бронзовый |
кг |
1334,00 |
30,00 |
15,00 |
12,00 |
57,00 |
1,71 |
58,71 |
78319,14 |
Комплектующие N 3 |
шт |
46,00 |
35,00 |
17,50 |
14,00 |
66,50 |
0,95 |
67,45 |
3102,70 |
4.2. Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
8069,96 |
Ацетон |
кг |
14,26 |
5,00 |
2,50 |
2,00 |
9,50 |
0,29 |
9,79 |
139,61 |
Канифоль |
кг |
1,84 |
3,60 |
1,80 |
1,44 |
6,84 |
0,21 |
7,05 |
12,97 |
Лента поливинил-хлоридная |
кг |
20,70 |
39,00 |
19,50 |
15,60 |
74,10 |
2,22 |
76,32 |
1579,82 |
4.3. Электроэнергия |
кВт ч |
106720,00 |
0,28 |
0,00 |
0,00 |
0,28 |
0,00 |
0,28 |
29881,60 |
Мазут |
т |
4,60 |
704,00 |
352,00 |
281,60 |
1337,60 |
40,13 |
1377,73 |
6337,56 |
Итого по изд. Г |
|
|
|
|
|
|
|
|
192565,20 |
4. Изделие Д |
|||||||||
5.1. Основные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
304845,44 |
Сталь простая |
кг |
2655,56 |
8,00 |
4,00 |
3,20 |
15,20 |
0,46 |
15,66 |
41586,07 |
Сталь нержавеющая |
кг |
1207,61 |
72,00 |
36,00 |
28,80 |
136,80 |
4,10 |
140,90 |
170152,25 |
Трубы тонкостенные нержавеющие |
кг |
197,00 |
79,00 |
39,50 |
31,60 |
150,10 |
4,50 |
154,60 |
30456,20 |
Гвозди |
кг |
492,50 |
65,00 |
32,50 |
26,00 |
123,50 |
3,71 |
127,21 |
62650,93 |
5.2. Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
18239,34 |
Проволока стальная нержавеющая |
кг |
985,00 |
9,00 |
4,50 |
3,60 |
17,10 |
0,51 |
17,61 |
17345,85 |
Лента стальная |
кг |
19,70 |
0,18 |
0,09 |
0,07 |
0,34 |
0,01 |
0,35 |
6,90 |
Марганец металлический |
кг |
59,10 |
6,00 |
3,00 |
2,40 |
11,40 |
0,34 |
11,74 |
693,83 |
5.3. Электроэнергия |
кВт ч |
212366,00 |
0,28 |
0,00 |
0,00 |
0,28 |
0,00 |
0,28 |
59462,48 |
Газ |
т |
0,99 |
100,00 |
50,00 |
40,00 |
190,00 |
5,70 |
195,70 |
192,76 |
Итого по изд Д: |
|
|
|
|
|
|
|
|
382547,27 |
Всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
1020639,94 |
Примечание к форме 3:
Для изделия А, сталь нержавеющая:
Ж/д тариф, руб.: 72,00*0,5 = 36,00
Наценка базы, руб.: 72,00*0,04 = 28,80
Итого расходы, независящие от предприятия, руб.:72,00+36,00+28,80 = 136,80
Расходы, зависящие от предприятия, руб.: 5,7%*72,00 = 4,10
Итого планово-заготовительная цена, руб.: 136,80+4,10 = 140,90
Вспомогательная таблица расчета планово-заготовительной цены, вспомогательных материалов, идущих на нетехнологические цели
Наименование материала |
Оптовая цена, руб. |
Ж/д тариф, руб. |
Наценка базы, руб. |
Расходы зависящие от предприятия, руб. |
Итого планово-заготовительная цена, руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1.Эксплуатация оборудования |
|
||||
Солидол жировой |
0,35 |
0,18 |
0,14 |
0,02 |
0,69 |
Бензин растворитель |
6,00 |
3,00 |
2,40 |
0,34 |
11,74 |
(салфетки технические) |
0,06 |
0,03 |
0,02 |
0,00 |
0,11 |
2.Ремонт оборудования |
|
||||
Резина сырая |
8,34 |
4,17 |
3,34 |
0,48 |
16,33 |
Обтирочные материалы |
0,06 |
0,03 |
0,02 |
0,00 |
0,11 |
Зап. части N 1 |
17,00 |
8,50 |
6,80 |
0,46 |
32,76 |
Зап. части N 2 |
20,00 |
10,00 |
8,00 |
0,54 |
38,54 |
Зап. части N 3 |
30,00 |
15,00 |
12,00 |
0,81 |
57,81 |
3. Ремонт зданий, сооружений цеха |
|
||||
Картон битумированный |
1,66 |
0,83 |
0,66 |
0,09 |
3,24 |
Пиломатериал |
1200,00 |
600,00 |
480,00 |
68,40 |
2348,40 |
Ткани х/б |
40,00 |
20,00 |
16,00 |
2,28 |
78,28 |
Итого |
|
|
|
|
2588,01 |
Примечание к вспомогательной таблице:
Для солидола жирового:
Ж/д тариф, руб.: 0,35*0,5 = 0,18
Наценка базы, руб.: 0,35*0,04 = 0,14
Расходы, зависящие от предприятия, руб.: 0,35*5,7% = 0,02
Итого планово-заготовительная цена, руб.: 0,35+0,18+0,14+0,02 = 0,69
Форма 4
Расчет потребности во вспомогательных материалах нетехнологического назначения
Наименование материала |
Ед. измерения |
Потребность на год |
Итого планово-заготовительная цена, руб. |
Стоимость годовой потребности в материалах, руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1.Эксплуатация оборудования |
||||
Солидол жировой |
кг |
10 000 |
0,69 |
6900,00 |
Бензин растворитель |
кг |
5 400 |
11,74 |
63396,00 |
(салфетки технические) |
шт |
20 000 |
0,11 |
2200,00 |
Итого: |
|
|
|
72496,00 |
2.Ремонт оборудования |
||||
Резина сырая |
кг |
5 000 |
16,33 |
81650,00 |
Обтирочные материалы |
шт |
10 000 |
0,11 |
1100,00 |
Зап. части N 1 |
шт |
500 |
32,76 |
16380,00 |
Зап. части N 2 |
шт |
200 |
38,54 |
7708,00 |
Зап. части N 3 |
шт |
100 |
57,81 |
5781,00 |
Итого: |
|
|
|
112619,00 |
3. Ремонт зданий, сооружений цеха |
||||
Картон битумированный |
кг |
3 000 |
3,24 |
9720,00 |
Пиломатериал |
м куб |
20 |
2348,40 |
46968,00 |
Ткани х/б |
кг |
10 |
78,28 |
782,80 |
Итого: |
|
|
|
57470,80 |
Всего: |
|
|
|
242585,80 |
Примечание к форме 4:
Для солидола жирового:
Стоимость годовой потребности в материалах, руб: 0,69*10000 = 6900
Форма 5
Расчет потребности в энергоносителях
Наименование энергоносителя |
Ед. изм. |
Потребность в энергоносителях |
Тариф за ед. измер., руб. |
Стоимость годовой потребности в энергоносителях, руб. |
||
на силовые нужды |
на хозяйственные нужды |
на бытовые нужды |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. Энергоносители, используемые на ремонт оборудования |
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
кВт ч |
10 000 |
30 000 |
|
0,28 |
11200,00 |
Вода |
м3 |
|
5 000 |
|
2,05 |
10250,00 |
Пар |
Гкал |
|
3 000 |
|
76,70 |
230100,00 |
Тепло |
Гкал |
|
3 000 |
|
11,38 |
34140,00 |
Итого по п. 1: |
|
|
|
|
|
285690,00 |
2. Энергоносители, используемые при эксплуатации оборудования |
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
кВт ч |
50 000 |
|
|
0,28 |
14000,00 |
Итого по п. 2: |
|
|
|
|
|
14000,00 |
3. Энергоносители используемые на ремонт зданий, сооружений цеха. |
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
кВт ч |
12 000 |
20 000 |
30 000 |
0,28 |
17360,00 |
Вода |
м3 |
|
1 000 |
|
2,05 |
2050,00 |
Пар |
Гкал |
|
1 000 |
|
76,70 |
76700,00 |
Итого по п. 3: |
|
|
|
|
|
96110,00 |
4. Энергоносители, используемые на содержание зданий, сооружений, инвентаря |
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
кВт ч |
|
200 000 |
250 000 |
0,28 |
126000,00 |
Тепло |
Гкал |
|
3 000 |
1 629 |
11,38 |
52678,02 |
Итого по п. 4: |
|
|
|
|
|
178678,02 |
Всего: |
|
|
|
|
|
574478,02 |
Примечание к форме 5:
Для электроэнергии:
Стоимость годовой потребности в электроносителях, руб.: (10000+30000)*0,28 = 11200,00