Планирование фонда заработной платы
Вспомогательная таблица
Расчет численности основных рабочих
Изделие |
Трудоемкость, н-ч |
Численность осн рабочих, чел |
Итого |
|||||
кузнецы |
станоч ники |
сварщики |
литейщики |
слесари |
разнора бочие |
|||
А |
40000 |
2 |
4 |
4 |
1 |
8 |
1 |
20 |
В |
40000 |
2 |
4 |
4 |
1 |
8 |
1 |
20 |
Г |
40000 |
2 |
4 |
4 |
1 |
8 |
1 |
20 |
Д |
60000 |
3 |
6 |
6 |
2 |
12 |
2 |
31 |
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
91 |
Примечание к вспомогательной таблице:
Для изделия А:
Кузнецы =
Станочники =
Сварщики =
Литейщики =
Слесари =
Разнорабочие =
Форма 6
Ведомости фондов заработной платы рабочих и учеников
Категория рабочих |
Фонды тар. з/п (с учетом районных надбавок руб/год) |
Доплаты по премиальным системам руб/год |
Фонд основной з/п, руб/год |
Допол. з/п, руб/год |
Годовой фонд. з/п, руб/год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Основные производственны е рабочие по сдельной оплате труда: |
|
|
|
|
|
По изд. А |
460200,00 |
230100,00 |
690300,00 |
289235,70 |
979535,70 |
По изд. В |
460200,00 |
230100,00 |
690300,00 |
289235,70 |
979535,70 |
По изд. Г |
460200,00 |
230100,00 |
690300,00 |
289235,70 |
979535,70 |
По изд. Д |
687180,00 |
343590,00 |
1030770,00 |
431892,63 |
1462662,63 |
Итого: |
2067780,00 |
1033890,00 |
3101670,00 |
1299599,73 |
4401269,73 |
2. Вспомогательные рабочие на повременной оплате труда |
599704,56 |
299852,28 |
899556,84 |
376914,32 |
|
2,1Рабочие, обслуживающие оборудование |
319117,79 |
||||
2,2 Ремонтный персонал |
319117,79 |
||||
2,3 Рабочие, осуществляющие ремонт зданий и сооружений |
319117,79 |
||||
2,4 Транспортные рабочие |
159558,89 |
||||
2,5 Разнорабочие |
159558,89 |
||||
Итого: |
|
|
|
|
1276471,16 |
Всего по форме: |
|
|
|
|
5677740,89 |
Примечания к форме 6:
Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделиям А, В, Г:
Ктар = (7*1,73+12*2,07+1*1,44)/20 = 1,92
Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,61*1,92 = 8,85
Тарифный фонд ЗП сдельщиков, руб. = 8,85*40000*1,3 = 460200
Доплаты по премиальным системам, руб.: 460200*0,5 = 230100
Фонд основной ЗП, руб.: 460200+230100 = 690300
Дополнительная ЗП, руб.: 690300*0,419 = 289235,70
Годовой фонд ЗП, руб.: 690300+289235,70 = 4401269,73
Основные производственные рабочие по сдельной оплате труда по изделию Д:
Ктар = (11*1,73+18*2,07+2*1,44)/31 = 1,91
Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,61*1,91 = 8,81
Тарифный фонд ЗП сдельщиков = 8,81*40000*1,3 = 687180
Доплаты по премиальным системам, руб.: 687180*0,5 = 343590
Фонд основной ЗП, руб.: 687180+343590 = 1030770
Дополнительная ЗП, руб.: 1030770*0,419 = 431892,63
Годовой фонд ЗП, руб.: 1030770+431892,63 = 1462662,63
Вспомогательные рабочие на повременной оплате труда:
Средняя часовая тарифная ставка, руб. = 4,24*1,6 = 6,78
Тарифный фонд ЗП повременщиков = 6,78*1890*37*1,3 = 599704,56
Доплаты по премиальным системам, руб.: 599704,56*0,5 = 299852,28
Фонд основной ЗП, руб.: 599704,56+299852,28 = 899556,84
Дополнительная ЗП, руб.: 899556,84*0,419 = 376914,32
Годовой фонд ЗП, руб.: 899556,84+376914,32 = 1276471,16
Форма 7
Ведомость фондов заработной платы руководителей, специалистов и служащих цеха
Категория работников |
Численность, чел. |
Должностной оклад, руб. |
Фонды основной з/п (с учетом районных надбавок руб/год) |
Допол. з/п, руб/год |
Годовой фонд. з/п, руб/год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 Руководители |
|
|
|
|
|
Начальник цеха |
1 |
1730,00 |
26988,00 |
11307,97 |
38295,97 |
2 Специалисты |
|
|
|
|
|
Ведущий инженер-технолог |
1 |
875,00 |
13650,00 |
5719,35 |
19369,35 |
Инженер-технолог |
|
|
|
|
|
I категории |
1 |
814,00 |
12698,40 |
5320,63 |
18019,03 |
II категории |
1 |
733,00 |
11434,80 |
4791,18 |
16225,98 |
Инженер-экономист |
|
|
|
|
|
II категории |
1 |
651,00 |
10155,60 |
4255,20 |
14410,80 |
Бухгалтер |
1 |
570,00 |
8892,00 |
3725,75 |
12617,75 |
Техник I категории |
1 |
570,00 |
8892,00 |
3725,75 |
12617,75 |
Итого: |
6 |
|
|
|
93260,65 |
3 Служащие |
|
|
|
|
|
Кладовщик |
1 |
509,00 |
7940,40 |
3327,03 |
11267,43 |
Всего: |
8 |
|
|
|
142824,05 |
Примечание к форме 7:
Для руководителя:
Фонды основной ЗП с учетом районных надбавок, руб/год: 1*1730,00*1,3*12 = 26988,00
Дополнительная ЗП, руб/год: 26988,00*0,491 = 11307,97
Годовой фонд ЗП, руб/год: 26988,00+11307,97 = 38295,97
Вспомогательная таблица к форме 8
Исходные данные для составления сметы РСЭО
Данные для определения статей затрат |
Показатель, руб. |
1. Амортизация оборудования |
61000,00 |
2. Амортизация ТС |
11627,45 |
3. ЗП вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование |
319117,79 |
4. ЕСН |
82970,63 |
5. Затраты на вспомогательные материалы при эксплуатации оборудования |
72496,00 |
6. ЗП ремонтных рабочих групп |
319117,79 |
7. ЕСН |
82970,63 |
8. Стоимость запасных частей и материалов на ремонт оборудования |
112619,00 |
9. Топливо и энергия на ремонт оборудования |
285690,00 |
10. ЗП транспортных рабочих |
159558,89 |
11. ЕСН |
41485,31 |
12. Энергия на эксплуатацию оборудования |
14000,00 |
Примечание к вспомогательной таблице:
Амортизация оборудования, руб. = 508333,3*0,12 = 61000,00
Амортизация ТС = 232549*0,05, руб. = 11627,45
ЗП вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование, руб. = 319117,79
ЕСН, руб. = 0,26*319117,79 = 82970,63
Форма 8
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (руб.)
№ п/п |
Наименование статей расхода |
Общая сумма |
Затраты на |
||||
Материалы |
топливо и энергию |
аморти-зацию |
зараб. плату |
ЕСН |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Амортизация оборудования и транспортных средств |
72627,45 |
|
|
72627,45 |
|
|
2 |
Эксплуатация оборудования |
488584,41 |
72496,00 |
14000,00 |
|
319117,79 |
82970,63 |
3 |
Внутризаводское перемещения грузов |
201044,21 |
|
|
|
159558,89 |
41485,31 |
4 |
Ремонт оборудования и транспортных средств |
800397,41 |
112619,00 |
285690,00 |
|
319117,79 |
82970,63 |
5 |
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
1562653,49 |
185115,00 |
299690,00 |
72627,45 |
797794,47 |
207426,56 |
Вспомогательная таблица к форме 9
Исходные данные для составления сметы цеховых расходов
Данные для определения затрат |
Показатель, руб |
1. ЗП АУП цеха |
38295,97 |
2. ЕСН |
9956,95 |
3. Амортизация зданий цеха |
12000,00 |
4. Амортизация сооружений цеха |
5000,00 |
5. Амортизация инвентаря |
1089,42 |
6. ЗП разнохозяйственных рабочих |
159558,89 |
7. ЕСН |
41485,31 |
8. ЗП ремонтных рабочих, занятых ремонтом зданий и сооружений |
319117,79 |
9. ЕСН |
82970,63 |
10. Стоимость материалов на ремонт зданий и сооружений, руб. |
57470,80 |
11. Топливо и энергия на ремонт зданий и сооружений, руб. |
96110,00 |
12. Испытания, опыты и исследования |
|
13. Охрана труда |
|
14. Топливо и энергия на содержание зданий и сооружений |
178678,02 |
15. ЗП прочего цехового персонала |
104528,08 |
16. ЕСН |
27177,30 |
Примечание к вспомогательной таблице:
. ЗП АУП цеха (начальник цеха), руб. = 38295,97
Амортизация зданий цеха, руб. = 1000000*0,012 = 12000,00
Амортизация сооружений цеха, руб. = 250000*0,02 = 5000
Амортизация инвентаря, руб. = 11971,6*0,091 = 1089,42
Форма 9
Смета цеховых расходов на 2006 год (руб.)
№ п/п |
Наименование статей |
Всего |
Матери-алы |
Топливо и энергия |
Аморти-зация основных фондов |
З/п основная и допол-нительная |
ЕСН |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Содержание аппарата управления цехом |
48252,92 |
|
|
|
38295,97 |
9956,95 |
2 |
Содержание прочего цехового персонала |
131705,38 |
|
|
|
104528,08 |
27177,30 |
3 |
Амортизация зданий, сооружений, инвентаря |
18089,42 |
|
|
18089,42 |
|
|
4 |
Содержание зданий, сооружений, инвентаря |
379722,23 |
|
178678,02 |
|
159558,89 |
41485,31 |
5 |
Ремонт зданий, сооружений и инвентаря |
555669,21 |
57470,80 |
96110,00 |
|
319117,79 |
82970,63 |
6 |
Испытания, опыты и исследования, рационализация и изобретательство |
|
|
|
|
|
|
7 |
Охрана труда |
|
|
|
|
|
|
8 |
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
1133439,16 |
57470,80 |
274788,02 |
18089,42 |
621500,74 |
161590,19 |