Цінні папери

Норматив інвестування в цп окремо за кожною установою (Н11) визначається я к співвідношення розміру коштів, які інвестуються на придбання акцій (паїв, часток) окремо за кожною установою, до регулятивного капіталу банку. Не більше 15%

Норматив загальної суми інвестування (Н12) визначається як співвідношення суми коштів , що інвестуються на придбання акцій (паїв/часток) будь-якої юр особи, до регулятивного капіталу банку. Не більше 60%

Аналіз ефективності операцій банку з цп

1. Коефіцієнт дохідності операцій з цінними паперами:

2. Дохідність на 1 грн активів:

3. Частка доходів від операцій з цп

4. Дохід на одного працівника відділу цінних паперів

Оцінка якості портфеля цп банку

1. Коефіцієнт співвідношення ціни акції та доходу від неї:

2. Коефіцієнт співвідношення ціни та активів на 1 акцію:

3. Коефіцієнт дивідендного доходу:

4. Коефіцієнт ліквідності акцій:

Аналіз не фінансових операцій банку

1.

2.

3.

Ефективність =Доходи/Витрати

Валютні операції

Показник повноти використання залучених коштів в іноземній валюті (для визначення ефективності та ступеня використання банком залучених ресурсів в іноземній валюті)

Значення К.вик.інв. менше 1 свідчить про використання залучених ресурсів не тільки для операцій кредитування, а й для інших активних операцій.

Ліміт загальної відкритої валютної позиції банку (Л13) визначається як співвідношення загальної величини відкритої валютної позиції банку за всіма іноземними валютами та банківськими металами в гривневому еквіваленті до регулятивного капіталу банку. Не більше 15%

Ліміт загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Л13-1) визначається як співвідношення величини перевищення обсягу вимог за іноземною валютою та банківськими металами над обсягом зобов'язань у гривневому еквіваленті до регулятивного капіталу банку. Не більше 5%

Ліміт загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Л13-2) визначається як співвідношення величини перевищення обсягу зобов'язань за іноземною валютою та банківськими металами над обсягом вимог у гривневому еквіваленті до регулятивного капіталу банку. Не більше 10%

Доходи і витрати банку

І. Коефіцієнтний аналіз доходів банку

1. Коефіцієнт дохідності активів (показує величину отриманих доходів на 1 грн банківських активів):

2. Коефіцієнт дохідності продуктивних (дохідних) активів, характеризує «віддачу» дохідних активів:

Дохідні активи: торгові цп, кошти в інших банках, кредити та заборгованість клієнтів, цп в портфелі банку на продаж та до погашення, інвестиції в асоційовані та дочірні компанії.

Оцінює функціонування банку з позиції прямої залежності від дохідних активів. За його допомогою можна оцінити збалансованість портфеля дохідних активів та рівень управління дохідними операціями банку.

3. Коефіцієнт операційної дохідності:

Операційні доходи: доходи за кредитними операціями та розміщеними депозитами, за відкритими рахунками, за операціями з цінними паперами та іноземною валютою тощо, тобто доходи від операційної діяльності банку.

4. Коефіцієнт неопераційної дохідності:

Неопераційні доходи: дивіденди від участі в капіталі інших банків і підприємств, позитивні курсові різниці від переоцінки рахунків в іноземній валюті, доходи від оренди або реалізації майна, отримані штрафи, пені та інші позареалізаційні доходи тощо.

К	Чисельник	Знаменник	Оптим. знач	Економічна характеристика
К1	Прибуток, Пр	Активи банку, А	1-4%	Ефективність роботи активів
К2	Прибуток, Пр	Доходи банку, Д	8-20%	Кількість отриманого прибутку з кожної гривні доходів
К3	Доходи, Д	Активи банку, А	14-22%	Дохідність 1 грн. активів
К4	Процентні доходи, Дп	Активи банку, А	10-18%	Рівень ефективності та ризикованості вкладень
К5	Процентна маржа, Дп-Вп	Дохідні активи, Ад	1-3%	Ефективність роботи дохідних активів
К6	Процентна маржа, Дп-Вп	Активи банку, А	1-4%	Ефективність управління спредос
К7	Процентні доходи, Дп	Процентні витрати, Вп	110-125%	Покриття процентних витрат процентними доходами
К8	Непроцентні доходи. Дн	Процентна маржа, Дп-Вп	5-15%	Ефективність використання внутрішньобанківських резервів
К9	Непроцентні витарти, Вн	Доходи банку, Д	10-25%	Якість управління затратами банку
К10	Процентні доходи, Дп	Основний капітал абнку, Косн	1,2-1,7%	Дохідність 1 грн. осн.капіталу банку
К11	Процентна маржа, Дп-Вп	Основний капітал абнку, Косн	10-35%	Величина доданої вартості та ефективність управління спредом
К12	Процентна маржа, Дп-Вп	Процентна маржа, Дп-Вп	6-8%	Ефективність процентної політики банку
К13	Непроцентні доходи.	Активи банку, А	1-3	Можливість використання внутрішньобанківських резервів
К14	Дохідні активи, Ад	Активи банку, А	0,75-0,85	Частка дох.активів (розглядається у взаємозв’язку з К15
К15	Дохідні активи, Ад	Платні пасиви, Пп	>1,0	Кількість дох.активів на 1 грн. платних пасивів
К16	Дохідні активи, Ад	Основний та додатковий капітал	8-18%	Величина дохідних активів на 1 грн власного капіталу
К17	Недохідні активи, Ан	Капітал банку, К	0,5-2,0	Пріоритетність напрямів використання капіталу
К18	Процентні доходи, Дп	Платні пасиви, Пп	Визначає банк	Дохідність використання ресурсної бази банку
К19	Непроцентна маржа, Дн-Вн	Процентна маржа, Дп-Вп	48-67%	Співвідношення процентного і непроцентного чистого доходу
К20	Доходи банку, Д	Середньооблікова чисельність працівників, Чсер	Визначає банк	Дохідність роботи персоналу

ІІ. Якість управління дохідністю банку