Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
5.1. Показатели страховой статистики
В страховой статистике используются абсолютные, средние и относительные показатели.
Абсолютные показатели страховщики отражают в своих отчетах:
– максимальное количество объектов, которое может быть застраховано (страховое поле) – N;
– число застрахованных объектов – n;
– число пострадавших объектов – m;
– число страховых событий – e;
– сумма поступивших страховых платежей – ∑V;
– сумма страховых выплат (в имущественном страховании – страховое возмещение, в личном – страховое обеспечение) – ∑W;
– страховая сумма всех застрахованных объектов – ∑Sn;
– страховая сумма всех пострадавших объектов – ∑Sm.
Средние показатели:
– средняя страховая премия в расчете на один застрахованный объект:
; (1)
– средняя страховая выплата в расчете на один пострадавший объект:
; (2)
– средняя страховая сумма в расчете на один застрахованный объект:
; (3)
– средняя страховая сумма в расчете на один пострадавший объект:
. (4)
Относительные показатели:
– полнота уничтожения пострадавших объектов или коэффициент ущербности:
; (5)
– коэффициент кумуляции риска или опустошительность страхового события (показывает число объектов, пострадавших от одного страхового события):
; (6)
– доля пострадавших объектов (по этому показателю судят о вероятности наступления страхового случая):
; (7)
– тяжесть ущерба, вызванного страховым случаем:
; (8)
– убыточность страховой суммы:
. (9)
На уровень убыточности страховой суммы оказывают влияние два показателя:
1) вероятность наступления страхового случая;
2) коэффициент тяжести ущерба.
.
Убыточность страховой суммы является основой расчета основной части нетто-ставки.
Пример 1. Рассчитайте относительные показатели по страховой компании «К», исходя из следующих абсолютных показателей:
Число застрахованных объектов – 2100.
Число страховых событий – 86.
Число пострадавших объектов – 105.
Страховая сумма всех застрахованных объектов – 3150 млн руб.
Страховая сумма пострадавших объектов – 124,8 млн руб.
Страховое возмещение – 42,64 млн руб.
Страховая премия – 47,25 млн руб.
Решение.
Определяем:
1. Коэффициент ущербности (формула 5):
.
2. Коэффициент кумуляции риска (формула 6):
объекта на одно
страховое событие.
3. Вероятность наступления страхового случая (формула 7):
.
4. Коэффициент тяжести ущерба, вызванного страховым случаем (формула 8):
.
5. Убыточность страховой суммы:
а) первым способом (формула 9):
%.
б) вторым способом:
или
1,35 %.
5.2. Состав и структура тарифной ставки
Страховой тариф (тарифная ставка или брутто-ставка) – ставка страхового взноса (страховой премии) с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 руб.
Страховые тарифы часто указывают в процентах от страховой суммы.
С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии (взноса), которую страхователь должен заплатить страховщику за страхование.
Страховая премия (СП) определяется:
. (10)
Брутто-ставка (ТБ) состоит из нетто-ставки (ТН) и нагрузки (Н).
Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и создания страховых резервов.
Нагрузка обеспечивает поступление средств, используемых страховщиком:
– для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям;
– создания фонда предупредительных мероприятий;
– формирования плановой прибыли.
Нагрузка занимает в брутто-ставке от 9 % до 30 % в зависимости от вида страхования.