- •Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике
- •1.1. Страховая защита и способы ее организации
- •1.2. Экономическая сущность страхования, его функции
- •1.3. Страховой риск, его виды
- •1.4. Необходимость и роль страхования в рыночной экономике
- •1.5. Некоторые понятия и термины в страховании
- •Контрольные вопросы
- •Глава 2. Классификация в страховании и формы его проведения
- •2.1. Классификация в страховании по различным критериям
- •2.2. Формы проведения страхования
- •Контрольные вопросы
- •Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней
- •3.1. Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в России
- •3.2. Договор страхования как основа реализации страховых отношений
- •3.3. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (ст. 30 Закона)
- •3.4. Лицензирование страховой деятельности
- •Контрольные вопросы
- •Глава 4. Страховой рынок
- •4.1. Страховой рынок, его участники
- •4.2. Структура страхового рынка России
- •4.3. Современное состояние страхового рынка России
- •Контрольные вопросы
- •Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
- •5.1. Показатели страховой статистики
- •5.2. Состав и структура тарифной ставки
- •5.3. Расчет нетто- и брутто-ставки по массовым рисковым видам страхования Первая методика
- •Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности
- •Вторая методика
- •Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности и числа анализируемых лет n
- •5.4. Расчет нетто- и брутто-ставки по рисковым видам страхования по методике, предлагаемой статистиками
- •Значение вероятности при разной величине коэффициента доверия t
- •5.5. Тарифная политика страховщиков в условиях конкуренции
- •1. Эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя).
- •3. Стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени.
- •4. Расширение объема страховой ответственности.
- •5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 6. Личное страхование
- •6.1. Личное страхование жизни как фактор социальной стабильности общества
- •6.2. Страхование жизни
- •6.3. Страхование от несчастных случаев и болезней
- •6.4. Медицинское страхование
- •Добровольное медицинское страхование (дмс)
- •6.5. Построение страховых тарифов по видам, относящимся к страхованию жизни
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 7. Страхование имущества
- •7.1. Основные понятия в страховании имущества
- •7.2. Страхование имущества юридических лиц
- •7.3. Страхование имущества граждан
- •7.4. Сельскохозяйственное страхование
- •7.5. Страхование транспорта и грузов
- •7.6. Страхование технических рисков
- •7.7. Страхование имущественных интересов банков
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 8. Страхование гражданской ответственности
- •8.1. Общая характеристика страхования гражданской ответственности
- •8.2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
- •8.3. Страхование гражданской ответственности перевозчиков
- •8.4. Страхование профессиональной ответственности
- •8.5. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта
- •8.6. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 9. Страхование предпринимательских рисков
- •9.1. Общая характеристика страхования предпринимательских рисков
- •9.2. Страхование убытков от перерывов в производстве
- •9.3. Страхование риска неисполнения договорных обязательств
- •9.4. Страхование финансовых рисков
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 10. Сострахование и перестрахование
- •10.1. Сущность и необходимость сострахования и перестрахования
- •10.2. Формы перестрахования
- •10.3. Пропорциональное перестрахование
- •10.4. Непропорциональное перестрахование
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов
- •11.1. Страховые резервы и их виды
- •11.2. Резерв предупредительных мероприятий, его назначение
- •11.3. Состав страховых резервов по страхованию жизни и их назначение
- •11.4. Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни
- •Расчет резерва незаработанной премии
- •Расчет резерва заявленных, но не регулированных убытков
- •11.5. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации
- •12.1. Формирование финансового результата страховой организации
- •12.2. Показатели финансовой деятельности страховых организаций
- •12.3. Финансовый потенциал, состав и структура финансовых ресурсов страховых организаций
- •12.4. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков
- •12.5. Расчет страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств
- •12.6. Экономическая работа в страховых организациях
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 13. Международный страховой рынок
- •13.1. Понятие мирового страхового хозяйства и тенденции его развития
- •13.2. Особенности национальных страховых рынков
- •13.3. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков
- •Контрольные вопросы
- •Ответы на тесты
- •Решение тренировочных задач
- •Методические указания к выполнению контрольных работ
- •Задание к контрольным работам
- •Вопросы к контрольным работам
- •Задачи к контрольной работе
- •Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- •Приложения
- •Выписка из таблицы смертности и коммутационных чисел по мужскому населению рф в 2005 году, норма доходности 5 %
- •Страховые тарифы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств
- •Библиографический список Нормативная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Содержание
- •Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике…………………………………... 5
- •Глава 2. Классификации в страховании и формы его проведения…… 16
- •Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней………………... 23
- •Глава 4. Страховой рынок России……………………………………… 35
- •Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования………………………………… 46
- •Глава 6. Личное страхование…………………………………………… 61
- •Глава 7. Страхование имущества………………………………………. 86
- •Глава 8. Страхование гражданской ответственности………………... 109
- •Глава 9. Страхование предпринимательских рисков………………… 123
- •Глава 10. Сострахование и перестрахование…………………………. 132
- •Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов…… 142
- •Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации…………………………………………………. 158
- •Глава 13. Международный страховой рынок………………………… 177
- •Баланова Тамара Александровна страхование
- •308012, Г. Белгород, ул. Костюкова, 46
Тренировочные задания
Задача 12. Определить страховую сумму и страховую премию по добровольному страхованию риска непогашенного кредита. Первый заемщик взял кредит на сумму 2500 тыс. руб. на год под 18 % годовых, тарифная ставка – 2,2 % от страховой суммы. Второй заемщик взял кредит на сумму 3500 тыс. руб. на 6 месяцев под 20 % годовых, тарифная ставка – 1,5 %.
Учитывая финансовое положение 2-го заемщика принято решение о применении понижающегося коэффициента – 0,8, предел ответственности страховщика – 70 %.
Глава 10. Сострахование и перестрахование
10.1. Сущность и необходимость сострахования и перестрахования
Иногда размеры страховых выплат могут существенно превысить суммы полученной страховой премии. Вероятность чего особенно высока для тех страховщиков, которые имеют в своем портфеле небольшое число договоров страхования. В связи с этим для большинства страховых организаций необходимым условием обеспечения их нормальной деятельности и достижения финансовой устойчивости является передача определенной части страховых обязательств другим страховщикам.
В практике страхования известны два метода перераспределения обязательств перед страхователями:
1. Сострахование – представляет собой страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования (ст. 12 Закона).
Участие в состраховании оформляется полисом – либо раздельным (для каждого страховщика со страхователем) либо совместным (от имени всех страховщиков со страхователем). Оформление совместного полиса от имени всех остальных страховщиков берет на себя одна из компаний, участвующих в состраховании.
Пример 18. Объект стоимостью 2 млн руб. застрахован по одному договору тремя страховщиками: первым на 750 тыс. руб., вторым – на 750 тыс. руб., третьим – на 500 тыс. руб.
Ущерб составил 800 тыс. руб.
Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.
Решение.
Определяем размер выплаты:
1) первым страховщиком:
W = 800 тыс. руб. ∙ 750 тыс. руб. : 2 млн руб. = 300 тыс. руб.
2) вторым страховщиком:
W = 800 тыс. руб. ∙ 750 тыс. руб. : 2 млн руб. = 300 тыс. руб.
3) третьим страховщиком:
W =800 тыс. руб. ∙ 500 тыс. руб. : 2 млн руб. = 200 тыс. руб.
300 + 300 + 200 = 800 тыс. руб.
2. Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате (ст. 13, п. 1 Закона).
Перестрахование – это страхование рисков, принятых страховщиком.
Перестрахование является вторичным страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом заключается сущность и основная функция перестрахования.
Размер ответственности прямого страховщика по риску называется собственным его удержанием. Собственное удержание-лимит собственной ответственности – максимальная сумма, которую может заплатить страховщик при наступлении отдельного страхового случая, не ставя под угрозу собственную финансовую устойчивость.
При наступлении страхового случая первый страховщик производит страховые выплаты, а затем перестраховщики перечисляют ему причитающиеся с них суммы.
Схема страхования и перестрахования показана на рис. 3.
Страхователь
первичное страхование
размещение риска
Страховщик № 1
(перестрахователь,
как первый принимающий риск)
(цедент, как первый
передающий риск)
вторичное цедирование риска или
размещение риска перестраховочная сессия
Страховщик № 2
(перестраховщик
№ 1 – цессионер,
как принимающий
риск от цедента)
(ретроцедент, как
второй передающий риск)
третичное ретроцессия
размещение риска
Страховщик № 3
(перестраховщик
№ 2 или ретроцессионер,
как принимающий
риск от ретроцедента)
Рис.3. Схема страхования и перестрахования
Рис. 3. Схема страхования и перестрахования
Страховщик № 1, как первый, принимающий от страхователя риск, называется перестрахователем, и он же, как первый передающий риск называется цедентом.
Страховщик № 2, как принимающий риск от цедента, называется перестраховщиком № 1 или цессионером. Он может часть риска передать страховщику № 3, как второй передающий риск, называется ретроцедентом.
В зависимости от роли, которую играют перестрахователь и перестраховщик в заключенном между ними договоре, различают активное и пассивное перестрахование.
Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное – в принятии риска.