48. Виды счетов клиентов и порядок их открытия. Договор банковского счета.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), а также выполнять распоряжения клиента о проведении различных операций по его счету — перечисление, выдачу сумм со счета и проведение других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

Источники правового регулирования:- гл. 45 ГК РФ;- ФЗ «О банках и банковской деятельности», иные акты.

Предмет договора — безналичные денежные средства.

Стороны договора: - банк и другие кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию; - клиент (любые лица — юридические, физические).

Форма договора: простая письменная.

Банковские правила устанавливают документы, необходимые для открытия банковского счета российскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Для открытия счета юридическому лицу требуется предоставить в банк: - заявление;- копии учредительных документов;- документ о постановке на учет в налоговый орган;- карточку образцов подписей руководителя и бухгалтера предприятия;- оттиск печати (указание ЦБ РФ от 21.06.2003 г. №1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписи и оттиска печати»).

В соответствии со ст. 30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» клиент вправе открывать различные виды банковских счетов на основании договора банковского счета.

Порядок открытия счетов регламентируется Инструкцией Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», которая распространяет свое действие на счета, открываемые в рамках заключаемых договоров банковского счета, вклада (депозита). Инструкция определяет виды счетов, которые могут быть открыты банком, и конкретизирует перечень документов, необходимых для открытия соответствующего счета.

Инструкция определяет, что расчетные счета открываются юридическим лицам, их обособленным подразделениям, а также индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой. Цель открытия расчетных счетов для указанных лиц — совершение расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Текущие счета открываются физическим лицам для осуществления расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью; корреспондентские счета и субсчета — соответственно кредитным организациям и их филиалам; счета доверительного управления — доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению; специальные банковские счета — юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида; депозитные счета — судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

49. Порядок формирования и увеличения уставного капитала КБ.

О банках и банковской деятельности ФЗ от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 6 декабря 2011 года)

Статья 11. Уставный капитал кредитной организации

     Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.  Минимальный размер УК вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей.

Уставный капитал паевого банка формируется долевыми взносами участников банка.

В КБ с участием иностранного капитала уставный капитал частично может быть образован в валюте.      Уставный капитал коммерческого банка должен быть оплачен его учредителями в течение 30 дней с момента регистрации.

Уставный капитал может быть оплачен следующими активами:

• рублевые средства, которые поступают на накопительный счет банка в Банке России;

• инвалюта (развитых стран), поступающая на счет в Сбербанке или Внешторгбанке;

• материальные активы (банковские здания, помещения, исключая незавершенное строительство) – их доля должна составлять не более 20% от уставного капитала.

Уставный капитал может быть изменен (увеличен или уменьшен). Решение об изменении уставного капитала принимает общее собрание.

Решение об увеличении уставного капитала может принять и Совет директоров (если это определено в уставе). Изменение уставного капитала должно быть зарегистрировано в Банке России. 

Капитал может быть увеличен путем:

• увеличения номинальной стоимости ранее размещенных акций долей) за счет капитализации собственных средств;

• размещением дополнительных акций для коммерческого банка в форме акционерного общества, которые могут быть простыми и привилегированными (не более 25% УК);

• для коммерческого банка в форме общества с ограниченной ответственностью – размещением дополнительных долей.

Размещение дополнительных акций (долей) может происходить путем:

• продажи за рубли и иностранную валюту;

• приема от инвесторов банковских зданий и помещений;

• капитализации части собственных средств банка на основании решения общего собрания акционерного общества.

На капитализацию может быть направлена сумма равная чистым активам за вычетом суммы резервного фонда и уставного капитала. Данная сумма включает в себя следующие элементы:

• эмиссионный доход;

• переоценка валютной части собственных средств;

• переоценка основных средств;

• средства фондов специального назначения и накопления;

• дивиденды, которые начислены, но не выплачены акционерам;

• счет 10604 – разница между УК и величиной собственных средств.

Для увеличения уставного капитала банки могут также использовать средства нерезидентов. Если сумма этих средств не более 1% уставного капитала, то разрешение выдается территориальным управлением Банка России, если больше – Банком России.

При увеличении уставного капитала требуется также уведомление Банка России об инвесторах, приобретающих более 5% от уставного капитала и получение предварительного разрешения на доли, более 20%.

Дополнительные акции банка размещаются на условиях их полной оплаты.

Уменьшение УК происходит путем:

• выкупа акций (долей) коммерческого банка;

• уменьшение номинальной стоимости акций (долей).