Нормативы ограничения кредитного риска предоставляемых кредитов. Методика их расчёта, оценка.
1) Норматив макс. размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует К риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к СК банка.
где Крз – кредитные требования банка к заемщику (группе связ. заемщиков) за вычетом резерва на возможные потери
Норматив макс. размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных К рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных К рисков и размера СК банка.
где Ккр – сумма крупных кредитных рисков.
Крупным кредитным риском явл-ся сумма кредита (гарантий, поруч-в) в пользу 1 клиента 5% СК.
Норматив макс. размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует К риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет макс. отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к СК банка.
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Главная цель процесса управления кредитным портфелем - обеспечение максимальной доходности при определенном уровне риска.
Методология оценки риска кредитного портфеля банка предусматривает:
качественный анализ совокупного кредитного риска Банка. Заключается в идентификации факторов риска (выявлении его источников) и требует глубоких знаний, опыта и интуиции в этой сфере деятельности. Говоря о качественной оценке кредитного портфеля Банка, следует также учитывать наличие связанного кредитования и концентрацию кредитного риска;
количественную оценку риска кредитного портфеля Банка. Предполагает определение уровня (степени) риска. Степень кредитного риска является количественным выражением оценки Банком кредитоспособности заемщиков и кредитных операций.
Качественная и количественная оценка кредитного портфельного риска проводится одновременно, с использованием таких методов оценки риска кредитного портфеля Банка как: аналитический, статистический и коэффициентный.
Аналитический метод представляет собой оценку возможных потерь (уровня риска) Банка и осуществляется в соответствии с Положением Банка России от “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности”
Методика предусматривает оценку уровня риска по каждой кредитной операции с учетом финансового состояния заемщика, обслуживания им кредитной задолженности и уровня ее обеспечения, после чего, производится классификация ссуды в одну из пяти категорий качества:
I (высшая) категория качества (стандартные ссуды);
II категория качества (нестандартные ссуды);
III категория качества (сомнительные ссуды);
IV категория качества (проблемные ссуды);
V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды).
Сущность статистического метода заключается в следующем:
анализ статистики кредитных рисков относительно соглашений, составляющих кредитный портфель Банка;
характеристика меры распыленности кредитных рисков по ссудному портфелю;
установление величины и частоты возникновения кредитного риска.
Билет 12.