Кредитная организация

№ п/п	Наименование разделов и тем практики	Количество дней (недель)
	Организационно-экономическая характеристика кредитной организации	2
	Операции кредитной организации	2
	Организация внутрибанковского контроля	2
	Управление рисками и ликвидностью кредитной организации	2
	Финансовые результаты деятельности кредитной организации	2
	Итого	10 (2)

Изучив устав данного коммерческого банка и другие нормативные документы, регламентирующие его образование и функционирование, студент в отчете о прохождении производственной преддипломной практики должен дать краткую характеристику организационной и управленческой структур банка.

Изучив баланс кредитной организации, студент должен дать общую характеристику ресурсной базы данного банка и ее структуры. Для этого необходимо, во-первых, рассчитать величину собственных средств (капитала) банка и определить структуру собственного капитала; во-вторых, охарактеризовать привлеченные средства данного банка и их структуру.

В отчете о прохождении преддипломной практики активы коммерческого банка необходимо сгруппировать по различным критериям; по назначению;

• ликвидности;

• степени риска;

• срокам размещения;

• субъектам.

Пассивные операции коммерческого банка необходимо сгруппировать в две группы:

1. операции по формированию собственных ресурсов (формирование уставного капитала акционерного и паевого банков; образование фондов коммерческого банка);

2. депозитные и внедепозитные операции.

Все активные и пассивные операции студент должен охарактеризовать в отчете. Характеристику операций следует производить, учитывая следующие требования. В отчете студент должен, во-первых, классифицировать банковские кредиты, во-вторых, проанализировать организацию процесса кредитования; начиная с рассмотрения кредитной заявки и собеседования с клиентом, заключения кредитного договора до контроля за выполнением условий кредитного договора и погашения кредита.

Среди различных видов кредита студент должен выделить: кредитование в порядке кредитной линии, овердрафт, контокоррентный кредит, вексельные кредиты, консорциальные кредиты, межбанковские кредиты, кредиты населению.

Необходимо выяснить, какие документы должен предоставить в банк потенциальный заемщик, какие формы обеспечения возвратности кредита' использует данный банк (залогу поручительство, гарантию и др.)> каким образом происходит оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков данного коммерческого банка. Кроме того, при выдаче кредита происходит формирование резерва на возможные потери по ссудам. Студент должен выяснить, каким образом это происходит и как банк работает с проблемными ссудами:

Кассовые операции коммерческого банка студент должен охарактеризовать в отчете, выделяя отдельно организацию кассовой работы в коммерческом банке, порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами, доставку и инкассацию денежной наличности. Кроме того, студент должен выяснить, как составляется прогноз кассовых оборотов коммерческого банка (его содержание, этапы составления).

В отчете необходимо описать расчетные операции, учитывая виды счетов, открытых в данном банке, используемые им формы безналичных расчетов (платежные поручения, аккредитивную форму расчетов, чековую форму расчетов, инкассовую форму расчетов, вексельную форму), используемые в банке межбанковские расчеты (межфилиальные расчеты, прямые корреспондентские отношения, межбанковский клиринг).

Валютные операции коммерческого банка следует начать рассматривать с порядка открытия и ведения валютных счетов резидентов в иностранной валюте. Причем валютные операции резидентов в Российской федерации следует классифицировать по следующим группам: банковские операции; небанковские операции; экспортно-импортные операции; кредиты и займы; другие валютные операции. Студент должен обратить внимание на условия осуществления валютных операций физическими лицами.

В отчете должен быть раскрыт порядок обязательной продажи резидентами поступлений в иностранной валюте.

Кроме того, в отчете о прохождении производственной преддипломной практики студент должен охарактеризовать открытие и ведение валютных счетов нерезидентов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации.

Во время прохождения преддипломной практики студент должен выяснить, какие операции производит данный банк с ценными бумагами: эмиссионные операции; инвестиционные операции коммерческого банка (в отчете необходимо описать основы инвестиционной политики банка, банковский инвестиционный портфель); посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами (брокерские и дилерские операции, в отчете охарактеризовать депозитарную и консультационную деятельность данного коммерческого банка).

В посреднических операциях коммерческого банка необходимо выделить лизинговые, факторинговые, трастовые и прочие операции.

Кроме всего прочего в отчете о прохождении преддипломной практики следует выделить современные способы банковского обслуживания, используемые данным коммерческим банком в работе с клиентами: банковские операции с пластиковыми картами (в отчете указать виды пластиковых карт, используемых банком), дистанционное банковское обслуживание.

За всеми производимыми коммерческим банком операциями должен быть организован контроль. Студент должен выделить в системе контроля» во-первых, внутрибанковский контроль и его виды; во-вторых, организацию текущего контроля в банке, в-третьих, последующий контроль и способы его проведения.

Во время прохождения преддипломной практики студент должен обратить внимание на политику данного банка в управлении банковскими рисками (кредитным риском, депозитным риском, риском операций с ценными бумагами, процентным риском, валютным риском).

На основе изучения имеющейся информации, студент во время прохождения практики должен проанализировать показатели банковской ликвидности: определить факторы банковской ликвидности, показатели ликвидности банка (показатели достаточности капитала, показатели соответствия активов и пассивов по срокам и содержанию, показатели качества активов и уровня рискованности отдельных активных операций, показатели стабильности и структуры пассивов).

Во время анализа студент должен обратить внимание на выполнение банком нормативов его деятельности согласно действующему законодательству.

В заключении отчета студент должен проанализировать прибыль данного коммерческого банка и ее источники, Для этого студенту необходимо изучить доходы коммерческого банка, а именно: источники доходов данного коммерческого. банка, состав и, структуру его доходов. Затем необходимо проанализировать расходы данного банка: операционные расходы; расходы по обеспечению деятельности банка; прочие расходы. Таким образом, студент может проанализировать формирование и использование прибыли коммерческого банка: состав прибыли, расчет чистой прибыли банка, направления использования прибыли банка.

При работе с банковскими документами студент должен изучить банковскую отчетность, классифицируя ее по видам (текущая, ежемесячная, ежеквартальная, полугодовая, годовая). Особое внимание студент должен обратить на баланс банка и принципы его построения.