Тестовий контроль.

1. Переказування певної суми коштів із рахунків платників на рахунки одержувачів, а також переказування з доручення підприємств і фізичних осіб коштів, внесених ними готівкою до каси банку на рахунки одержувачів:

1. безготівкові розрахунки;

2. виплата коштів через касу;

3. виплата заробітної плати.

2. Який з даних інструментів не використовується при здійсненні розрахункових операцій?

1. меморіальний ордер;

2. платіжне доручення;

3. податкова накладна.

3. Видаткові операції на рахунках юридичних або фізичних осіб можуть припинятися та відновлюватися вповноваженими державними органами відповідно до:

1. бажання клієнта;

2. чинних законів України;

3. не можуть припинятися чи відновлюватися.

4. Доручення платників про списання коштів з їхніх рахунків приймаються банками до виконання в межах наявних:

1. на цих рахунках коштів;

2. лімітів видачі готівки в банку;

3. не приймаються банком;

5. Спірні питання та взаємні претензії між банками та їхніми клієнтами розглядаються відповідно до:

1. укладених угод;

2. у претензійно-позовному порядку;

3. А і Б.

6. Відповідальність за правильність заповнення всіх реквізитів розрахункового документа, зокрема номерів рахунків і кодів банків, суми податку на додану вартість і кодів бюджетної класифікації, несе:

1. банк;

2. клієнт;

3. Національний банк України.

7. Якщо під час перевірки банком платника розрахункового документа платника — фізичної особи виникають сумніви щодо ідентичності його підпису в документі і в картці зі зразком підпису та відбитком печатки, що зберігається в банку, працівник банку може вимагати пред’явлення:

1. документа, що засвідчує особу платника;

2. довідку про несудимість;

3. підтвердження підпису шляхом графологічної експертизи.

8. Клієнт, виходячи із власних технічних можливостей та можливостей банку, може подавати розрахункові документи як на паперових носіях, так і у вигляді розрахункових документів в електронному вигляді, використовуючи программно - технічний комплекс:

1. «клієнт - банк»;

2. «1 С Бухгалтерія»;

3. «Парус - бухгалтерія».

9. Якщо закінчення строку пред’явлення розрахункового документа в банк припадає на неробочий день, то останнім днем строку вважається:

1. день, що передує даті подачі документа;

2. перший робочий день, наступний за неробочим;

3. обслуговування здійснюється в неробочий день, спеціальним персоналом.

10. Якщо розрахункові документи надійшли до банку протягом операційного часу і на час надходження для їх виконання на рахунку платника бракує коштів, у день надходження такі документи:

1. не виконуються;

2. виконуються;

3. виконуються частково або повертаються.

11. Дата складання меморіального ордера і дата списання коштів з рахунка платника мають:

1. збігатися;

2. відповідати певній періодичності;

3. значення дат не має ніякого значення.

12. Кошти вважаються зарахованими на рахунок одержувача, відкритий в банку, після відображення їх на цьому рахунку в щоденному:

1. оборотно-сальдовому балансі банку;

2. звіті касира підприємства – одержувача коштів;

3. меморіальному ордері.

13. Документ з письмовим дорученням клієнта банкові, що його обслуговує, переказати визначену суму зі свого рахунка на рахунок одержувача коштів:

1. платіжна вимога – доручення;

2. чек;

3. платіжне доручення.

14. Якщо фізична особа не має рахунка у банку або розрахунки безпосередньо з фізичною особою чи підприємством через банк неможливі, то платник може здійснювати розрахунки з ними через:

1. касу;

2. підприємство поштового зв’язку;

3. інкасаторів.

15. Банк платника приймає вимогу-доручення від платника протягом … календарних днів з дати оформлення одер­жувачем:

1. десяти;

2. п’ятнадцяти;

3. двадцяти.

16. Документ, що містить письмове розпорядження власника рахунку установі банку, що веде його рахунок, сплатити чекодержателю зазначену суму коштів:

1. платіжне доручення;

2. розрахунковий чек;

3. акредитив.

17. Термін дії чекової книжки:

1. три місяці;

2. шість місяців;

3. один рік.

18. Термін дії розрахункового чека який видається фізичній особі для одноразового розрахунку:

1. три місяці;

2. шість місяців;

3. один рік.

19. Акредитив для здійснення розрахунків, за яким заздалегідь бронюються кошти платника в повній сумі на окремому рахунку в банку-емітенті або банку-виконавці:

1. покритий;

2. непокритий;

3. безвідкличний.

20. Тверде зобов’язання банку-емітента сплатити кошти в порядку та строки, визначені умовами акредитива, якщо документи, які ним передбачено, подано до банку своєчасно:

1. покритий;

2. непокритий;

3. безвідкличний.