6 Реалізація передбачених планом санації заходів дозволить:

• відновити виробничу діяльність та платоспроможність ВАТ «КВРЗ»;

• протягом 8 місяців з моменту затвердження плану санації отримати дохід від реалізації продукції у сумі 11170,742 тис.грн;

• забезпечити беззбиткову діяльність і протягом 8 місяців з моменту затвердження плану санації отримати прибуток до оподаткування у сумі 1250,585 тис.грн;

• задовольнити вимоги кредиторів 1-2-ї черг у сумі 992080,49 грн та кредиторів 3-ї черги (з відстроченням та розстрочкою платежу) у сумі 261601,63 грн. У результаті погашення заборгованості із заробітної плати (в сумі 621348 грн) і збереження 60 робочих місць уникнути зростання соціального напруження у місті;

• уникнути необхідності ліквідації підприємства з підстав, передбачених ст.155 Цивільного кодексу України.

Підпис

Таблиця 5.1.2 – Розрахунок чистого грошового потоку

Показник	До затвердження плану санації	Місяці після затвердження плану санації
		1	2	3	4	5	6	7	8	Разом
Дохід (без ПДВ), грн		139720	139720	1256718	1256718	1256718	2373716	2373716	2373716	11170742
Вартість сировини та матеріалів, грн		509271	479171	844270	1260074	1260074	1595173	1595070	1585070	9138173
Заробітна плата виробничого персоналу, грн		28000	28000	28000	28000	28000	28000	28000	28000	224000
Нарахування на заробітну плату виробничого персоналу, грн		10156	10156	10156	10156	10156	10156	10156	10156	81248
Загально виробничі витрати, грн		38010	38010	38010	38010	38010	38010	38010	38010	304080
Адміністративні витрати, грн		8531	11539	11539	11539	11539	11539	11539	11539	89304
Витрати на збут, грн		5180	6180	6180	6180	6180	6180	6180	6180	48440
Амортизація (розрахована у податковому обліку), грн		4364	4364	4364	4364	4364	4364	4364	4364	34912
Прибуток до оподаткування, грн		(463792)	(437700)	314199	(101605)	(101605)	680294	680397	680397	1250585
Сума негативного значення об’єкту оподаткування, який необхідно віднести до валових витрат, грн	(678700)			(678700)						(678700)
Податок на прибуток, грн										312646
Брутто-грошовий потік, грн		(459428)	(433336)	318563	(97241)	(97241)	684658	684761	684761	1285497
Кредитні ресурси на забезпечення поточної діяльності, грн		459428	480375		117828	119988				1177619
Кредитні ресурси, спрямовані на розрахунки з кредиторами, грн		470000								470000
Кредит накопичуваний, грн		929428	1409803	1117087	1234815	1354403	1025047	359289	–	–
Виплата кредиту, грн				292716			329856	665758	359289	1647619
Виплата відсотків по кредиту, грн			17040	25846	20480	22640	24840	18793	6587	136226
Чистий грошовий потік, грн		–	29999	–	107	107	329962	210	318885
Погашення заборгованості, грн		470000	–	–	–	–	329855,49	–	122225	922080,49

Продовження табл. 5.1.2

Показник	Місяці після затвердження плану санації
	9	10	11	12	13	14	15	16	17	Разом
Дохід (без ПДВ), грн	2373716	2373716	2373716	2373716	2373716	2373716	2373716	2373716	2373716	21363444
Вартість сировини та матеріалів, грн	1595070	1595070	1595070	1595070	1595070	1595070	1595070	1595070	1595070	14355630
Заробітна плата виробничого персоналу, грн	28000	28000	28000	28000	28000	28000	28000	28000	28000	252000
Нарахування на заробітну плату виробничого персоналу, грн	10156	10156	10156	10156	10156	10156	10156	10156	10156	91404
Загально виробничі витрати, грн	38010	38010	38010	38010	38010	38010	38010	38010	38010	342090
Адміністративні витрати, грн	11539	11539	11539	11539	11539	11539	11539	11539	11539	103851
Витрати на збут, грн	6180	6180	6180	6180	6180	6180	6180	6180	6180	55620
Амортизація (розрахована у податковому обліку), грн	4364	4364	4364	4364	4364	4364	4364	4364	4364	39276
Прибуток до оподаткування, грн.	680397	680397	680397	680397	680397	680397	680397	680397	680397	6123573
Сума негативного значення об’єкту оподаткування, який необхідно віднести до валових витрат, грн	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Податок на прибуток, грн	171190	171190	171190	171190	171190	171190	171190	171190	171190	1540710
Брутто-грошовий потік, грн	684761	684761	684761	684761	684761	684761	684761	684761	684761	6162849
Кредитні ресурси на забезпечення поточної діяльності, грн	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Кредитні ресурси направлені на розрахунки з кредиторами, грн	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Кредит накопичуваний, грн	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Виплата кредиту, грн	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Виплата відсотків по кредиту, грн	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Чистий грошовий потік, грн	513571	513571	513571	513571	513571	513571	513571	513571	513571	4622139
Погашення заборгованості, грн					50000	50000	50000	50000	61601,63	261601,63