Задание 4.8.
1. Хозяйственные операции ООО «Кемь» за отчетный месяц.
№ п/п |
Содержание хозяйственной операции |
Сумма, руб. |
1 |
Начислена заработная плата работникам основного производства |
400 000,00 |
2 |
Начислены взносы на обязательное социальное страхование от заработной платы работников основного производства |
142 400,00 |
3 |
Удержан НДФЛ из заработной платы работников основного производства |
52 000,00 |
4 |
Получены с расчетного счета в кассу денежные средства для выдачи заработной платы |
348 000,00 |
5 |
Выдана из кассы заработная плата работникам основного производства |
300 000,00 |
6 |
Депонирована не полученная в срок заработная плата |
48 000,00 |
7 |
Депонированная заработная плата возвращена на расчетный счет |
48 000,00 |
8 |
Получены с расчетного счета в кассу денежные средства на командировочные и хозяйственные расходы |
20 000,00 |
9 |
Выданы под отчет работнику денежные средства на командировочные расходы |
15 000,00 |
10 |
Выданы под отчет работнику денежные средства на хозяйственные расходы |
4 000,00 |
11 |
На основании утвержденного авансового отчета оприходованы материалы, купленные подотчетным лицом |
3 500,00 |
12 |
Неиспользованные подотчетные суммы внесены в кассу предприятия |
500,00 |
13 |
Утвержден авансовый отчет по командировке, связанной с нуждами основного производства |
16 000,00 |
14 |
Выданы из кассы денежные средства в погашение перерасхода по авансовому отчету |
1 000,00 |
15 |
Поступил на расчетный счет краткосрочный кредит банка |
70 000,00 |
16 |
Поступил на расчетный счет долгосрочный заем, полученный от другой организации |
90 000,00 |
17 |
С расчетного счета частично погашен краткосрочный кредит банка |
35 000,00 |
18 |
Поступили денежные средства в погашение задолженности покупателей за реализованную им продукцию |
800 000,00 |
19 |
Перечислен с расчетного счета аванс поставщику за потребляемую электроэнергию |
200 000,00 |
20 |
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед бюджетом |
52 000,00 |
21 |
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по взносам на обязательное социальное страхование |
142 000,00 |
22 |
С расчетного счета частично погашен долгосрочный заем, полученный от другой организации |
60 000,00 |
23 |
Получены от поставщика основные материалы (включая НДС по установленной ставке) |
236 000,00 |
24 |
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщику за поступившие от него материалы |
120 000,00 |
2. Состав имущества и источников его формирования на начало отчетного периода.
№ п/п |
Наименование имущества и источников его формирования |
Сумма, руб. |
1 |
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
980 000,00 |
2 |
Денежные средства на расчетном счете |
400 000,00 |
3 |
Уставный капитал |
250 000,00 |
4 |
Долгосрочный кредит банка |
50 000,00 |
5 |
Задолженность покупателей за реализованную им продукцию |
800 000,00 |
6 |
Основные материалы |
80 000,00 |