Тема 11. Организация разработки и экспертиза инновационных проектов:
1. Этапы разработки инновационного проекта
2. Бизнес-план инновационного проекта
3. Экспертиза инновационного проекта
1.Расходы и доходы инвестора
В подготовке проекта можно выделить 3 этапа (3 вида документов):
Бизнес-идея
Проект в чистом виде
Проект в условиях конкретного предприятия
По объему и содержанию материалов можно выделить следующие основные виды документов:
Бизнес-идея
Техническое мероприятие (предложение, мини –план, меморандум)
Конкретизированное техническое мероприятие
Краткий бизнес-план проекта
Бизнес-план проекта
Технические мероприятия представляют сравнительно простые проекты. К ним можно, например, отнести задания плана организационно-технических мероприятий на действующем предприятии. В зависимости от этапа разработки мероприятия и его сложности можно указывать или не указывать график мероприятия, а также выполнять или не выполнять оценку эффективности мероприятия.
Конкретизированное техническое мероприятие предполагает его привязку к условиям конкретного предприятия и экономическое обоснование мероприятия. Эффективность мероприятия можно оценивать в чистом виде, а также с учетом конкретной схемы финансирования и в чистом виде.
.
Технологии проектного финансирования
Подготовка проектов
Технология в широком смысле представляет комплекс операций, направленных на получение требуемого результата. В ПФ в целом используются универсальные технологии, применимые и в других схемах инвестиций. Так специально для проекта новая организация может создаваться и при обычных прямых инвестициях или при реорганизации предприятия. Вместе с тем, исходя из особенностей ПФ, на практике нередко разрабатывают соответствующие руководства, включающие порядок отбора проектов, правила согласования прав и обязанностей его участников и другие темы.
В зависимости от конкретных условий используются различные типовые процедуры поиска и подготовки проектов. Их суть в поэтапной разработке инвестиционных предложений с целью повышения их качества и снижения проектных затрат. Проекты могут готовиться автономно или в рамках так называемых программ полного использования потенциала, стратегий роста и других комплексных мероприятий развития предприятия.
Типовой инвестиционный цикл, как известно, включает прединвестиционную, инвестиционную, эксплуатационную и ликвидационную стадии. В этой связи необходимо учитывать, что проектное финансирование характеризуется большим объемом работ на прединвестиционной стадии. Изучаются возможности инвестиций, ведутся переговоры с потенциальными участниками проекта, разрабатываются и проверяются бизнес-идеи и т. д. Участники проекта работают с рядом различных документов: запросы и предложения проектов и технологий, инвестиционное или технико-экономическое обоснование (ТЭО) обоснование, предварительные, промежуточные и окончательные бизнес-планы проекта, предконтрактные протоколы и другие материалы. ТЭО представляет техническую и экономическую проработку проекта. Бизнес-план содержит описание проекта и план его реализации. Подготовка проектно-конструкторской документации, как обязательный элемент материального воплощения объекта инвестиций, относится к инвестиционной стадии.
На начальном этапе работы весьма эффективен анализ существующей ситуации, также анализ запросов и предложений технологий, проектов, купли-продажи предприятий, кооперации. Для этого можно использовать различные базы данных, материалы национальных и зарубежных информационных агентств, интернет--сеть UNIDO Exchange, европейскую сеть IRC, Российскую сеть трансфера технологийRTTN, американскую коммерческую сеть yet2.com, белорусские сети (www.icm.by, www.ictt.by) и другие источники.
Учитывая сложности подготовки проектов важным вопросом является сокращение сроков прединвестиционной стадии и затрат на проектирование. Его решение заключается в использовании типовых лаконичных материалов и процедур подготовки проекта, улучшении информационного обеспечения специалистов. Современные подходы к инвестиционному планированию предполагают минимизацию числа показателей до уровня достаточного для принятия рациональных управленческих решений. Это обеспечивает эффективное применение информационных технологий разработки проектов, увеличивает число рассматриваемых вариантов, снижает расходы на подготовку исходных данных и обработку материала.
Множество работ ПФ можно выполнять с использованием несложных локальных и сетевых программ, ориентированных на массовую аудиторию и типовые задачи. Современные интернет-инструменты, обеспечивают автоматизированную подготовку, размещение и поиск проектов по множеству критериев. В банке данных можно мгновенно найти нужные предложения, в том числе по таким важным показателям как срок окупаемости и величина капвложений.
Лаконичное содержательное представление материалов достигается использованием комплекта универсальных форм. Интернет-технологии позволяет подготавливать проекты поэтапно. При недостатке общих исходных данных на первом этапе применяется блок запросов и предложений технологий и проектов. При уточнении исходных данных подготавливают чистые и конкретизированные, то есть привязанные к индивидуальным условиям проекты. Возможна оценка стоимости оборудования, коммерческой недвижимости и других объектов доходным методом, расчеты экономического эффекта новой техники, составление планов организационно-технических мероприятий, формирование собственной базы данных, публичное и персональное представление проектов.
Проектные материалы представляют все технические, юридические, экономические и другие документы, относящиеся к проекту. Документ - это зафиксированная на бумажном или другом носителе, информация с необходимыми реквизитами. Электронный документ фиксируется на машинном носителе.
Наступление информационной экономики предполагает развитие системы электронных документов, работу с большими массивами документов и использование совершенных коммуникационных технологий. В этой связи необходимо рассмотреть виды документов.
Проектные материалы различаются по назначению (аннотация проекта, бизнес-план и т.д.), степени конкретизации (бизнес-идея, проект в чистом виде, проект для конкретного предприятия) и другим признакам. Свойства материалов представлены в табл. 2.1.
Модель объекта инвестиций представляет информационный аналог будущих событий. В статических моделях все параметры проекта постоянные, а в действующих они могут меняться. Статические модели могут быть на бумажных и машинных носителях, в частности подготавливаться с использованием текстовых редакторов. Действующие модели создаются только с использованием специальных компьютерных программ.
Информационные технологии обеспечивают новый уровень подготовки проектирования. Во-первых, можно создавать действующие модели объектов инвестиций, во-вторых, работать с электронными банками проектов, и, в-третьих, осуществлять безбумажную подготовку документов и безбумажный документооборот. Сетевые технологии расширяют коммуникационные возможности, позволяют работать в режиме реального времени. Интернет позволяет организовать глобальный поиск и представление материалов, сбор предложений сотрудников, оперативное согласование и экспертизу проектов. По объему и содержанию можно выделить несколько основных видов документов: бизнес-идея, документ технического мероприятия, инвестиционное предложение, технико-экономическое обоснование, меморандум, мини-план проекта, краткий бизнес-план проекта, бизнес-план проекта. Некоторые виды материалов показаны в таблице 2.2.
Таблица 2.2. Виды проектных материалов
Этапы подготовки проекта |
Виды проектных материалов |
Варианты экономической разработки проекта |
Бизнес-идея |
Очень краткие материалы. Предварительная разработка |
Нет экономических показателей |
Указан объем финансирования |
||
Экономическое обоснование |
||
Проект в чистом виде |
Краткие материалы. Краткий бизнес-план |
Указан объем финансирования |
Экономическое обоснование |
||
Проект для конкретного предприятия |
Краткие или подробные материалы.
|
Указан объем финансирования
|
Экономическое обоснование |
Универсальных форм документов нет, и границы между ними относительны. Однако существует определенная стандартизация документов и набор типовых сведений, например, об объеме требующихся капиталовложений и их эффективности. Документы могут объединяться, представлять часть проекта, весь проект, несколько проектов. В зависимости от конкретных условий, прежде всего, может требоваться унификация и краткость для отбора проектов или же наоборот детальное изложение материала для решения об инвестициях. В целом же документы должны быть максимально лаконичными и достаточно информативными.
Бизнес-план содержит описание проекта и план его реализации. Формат бизнес-плана зависит от объективных и субъективных факторов. Существует множество рекомендаций по типовой структуре и составлению бизнес-плана [2;3;58;60]. На содержание бизнес-плана сильно влияет программное обеспечение, используемое для подготовки документа. Так, ПО «Бизнес-план» позволяет составлять мини-планы и развернутые планы различного формата. Сайт www.belinvest.biz ориентирован на разработку сравнительно кратких материалов. Развернутые планы включают резюме, которое может использоваться самостоятельно как проектное предложение.
Технико-экономическое обоснование (ТЭО) содержит техническую и экономическую проработку проекта. Указание в ТЭО марки выбранного оборудования может представлять достаточную техническую информацию. Бизнес-план и ТЭО в ряде случаев могут заменять друг друга.
Проектное предложение - это краткий материал, предназначенный для внутреннего и внешнего использования. Инвестиционный меморандум ориентирован на поиск внешнего инвестора. Этот документ может содержать сведения о предприятии-инициаторе, форме участия в проекте и другую информацию для инвестора.
Окончательное решение об инвестировании в принципе может приниматься на основе любого документа, дающего ясное представление о построении бизнеса.
Документы технического мероприятия представляют сравнительно простые проекты. К ним можно, например, отнести задания плана организационно-технических мероприятий на действующем предприятии. Большинство заданий обеспечивает совершенствование производства и обычно не требует изучения вопросов реализации продукции. В зависимости от сложности и этапа разработки мероприятия можно указывать или не указывать график мероприятия. Выгода мероприятия оценивается в чистом виде и/или с учетом схемы финансирования и условий конкретного предприятия. Подготовка конкретизированного мероприятия предполагает его привязку к условиям соответствующего предприятия.
В выше указанном ПО проект может представлять один простой документ, комплект документов и составной документ. Простой документ – это неделимый носитель информации о проекте, например, формы «Сведения о проекте», «Оборотный капитал», таблицы показателей проекта и т.д. Минимальное достаточное представление о проекте может обеспечить один документ, например "Сведения о проекте". Комплект документов проекта составляется из простых документов и фиксируется строкой (позицией) в электронном банке проектов. Составной документ включает несколько комплектов документов и соответственно отражается несколькими позициями в банке проектов.
Такая структура электронных материалов обеспечивает ряд удобств: совместимость документов в пределах одного проекта, сопоставимость документов различных проектов, простоту понимания и регулирования объёма проектной документации, возможность оперативной работы с проектами и эффективного применения информационных технологий.