- •Раздел 2. Кредит Тема 1: Кредит как движение ссудного капитала. Судный процент.
- •1.Рынок ссудных капиталов (рск), структура и функции.
- •2.Ссудный капитал: понятие, основные источники и особенности.
- •2.Ссудный процент, виды процентных ставок.
- •Тема 2. Кредит как экономическая категория. Функции и роль кредита в экономике.
- •1. Сущность и необходимость кредита
- •2. Функции, законы и структура кредита
- •3. Роль кредита в общественном воспроизводстве
- •4. Формы и виды кредита
- •Тема 3. Определение кредитоспособности предприятия заемщика.
- •1. Понятие кредитоспособности предприятия-заемщика
- •2. Методика определения кредитоспособности, применяемая Сбербанком
- •1. Коэффициенты ликвидности.
- •3. Показатели оборачиваемости и рентабельности
- •3. Методика определения кредитоспособности, применяемая кб «Хлынов»
- •Коэффициент мгновенной ликвидности.
- •9.4. Коэффициент обеспеченности собственными средствами (Кобесп.).
- •9.5. Коэффициент финансовой независимости (Кнезав.).
- •Тема 4. Центральные банки, их функции и основа деятельности
- •Тема 5. Денежно-кредитная политика цб рф.
- •1. Понятие и сущность денежно-кредитного регулирования. Виды денежно-кредитной политики.
- •2. Инструменты денежно-кредитной политики
- •3. Направления использования денежно-кредитного механизма: политика «дорогих» и «дешевых» денег
- •Тема 6. Коммерческие банки, их деятельность
- •1. Принципы деятельности и функции кб.
- •2. Организационная структура коммерческого банка.
- •3.Порядок создания и ликвидации коммерческой организации (кб).
- •4. Классификация банковских операций.
Тема 2. Кредит как экономическая категория. Функции и роль кредита в экономике.
1. Сущность и необходимость кредита
Кредит (от лат. Слова creditum – долг, доверие) – это ссуда в денежной или натуральной форме на условиях срочности, возвратности, платности.
Кредит возникает из функции денег как средства платежа. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот капитала в процессе производства. Процесс движения капитала создает объективную необходимость в кредите.:
Д 1 П 2 Т 3 Д’
Рис.12 Стадии кругооборота
1. Деньги – Производство. Приобретаются средства производства. Денежная форма капитала переходит в производственную.
2. Производство – Товар. Процесс производства, создается готовый продукт. Производственная форма капитала переходит в товарную.
3. Товар – Новые деньги. Реализация товара. Товарная форма переходит в денежную, но с некоторым приращением в виде дохода.
Постоянный кругооборот отличается непрерывностью и неустойчивостью, т.к между стадиями кругооборота может образоваться разрыв (потребность в ресурсах или, наоборот, их излишки). Покрытие колебаний и разрывов в кругообороте капитала осуществляется с помощью кредита, следовательно, кредит обеспечивает непрерывность кругооборота капитала.
Источниками кредита являются временно высвобожденные из процесса кругооборота средства, денежные доходы и сбережения физических лиц, амортизационные фонды и иные средства.
Т.о. кредитные ресурсы обеспечивают не только непрерывность воспроизводства, но и при их эффективном использовании способствуют экономическому росту, как предприятия, так и страны.
2. Функции, законы и структура кредита
Сущность кредита проявляется в его необходимости, его функциях и принципах.
Кредит выполняет следующие функции:
1. Перераспределительная – т.е. свободные денежные средства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал и направляются в ту область народного хозяйства, которая нуждается в деньгах;
2. Функция замещения наличных денег кредитными – кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В результате замены наличных денег безналичными (чеки, кредитные карты) упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.
3. Стимулирующая – кредитные отношения, предполагающие возвратность кредита и процентов по нему, заставляют заемщика рационально и эффективно использовать ресурсы, т.е. повышать производительность труда, внедрять новые технологии и т.д.
4. Экономия издержек обращения - кредит дает возможность восполнить недостаток собственных средств, которые необходимы для непрерывного кругооборота капитала. В результате использования заемных средств ускоряется оборачиваемость капитала в процессе производства, а, следовательно, обеспечивается экономия издержек обращения.
Принципы кредита: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевое назначение кредита.
В структуре кредитных отношений выделяют:
1. Субъекты:
1.1. кредитор – это лицо, предоставляющее ссудный капитал на время, оставаясь при этом его собственником.
1.2. заемщик – временный пользователь ссудных средств, обладающий определенной имущественной независимостью (кредитоспособностью).
Кредитор и заемщик заинтересованы друг в друге, хотя при этом имеют противоположные интересы.
2. Объект – ссудный капитал. Признаки ссудного капитала:
выступает в денежной форме;
его источником являются временно свободные денежные средства;
потребительская стоимость ссудного капитала определяется его способностью приносить прибыль заемщику;
владелец ссудного капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его использование.
3. Ссудный процент – это цена, которую уплачивает заемщик за возможность использования ссудного капитала. Величина ссудного процента зависит от:
состояния макроэкономических показателей (инфляция, величина ВВП и др.);
конъюнктуры банковского сектора (спроса и предложения);
вида кредита;
условия кредитования.
Ссудный процент может быть фиксированным и плавающим, простым и сложным.
Законы кредита:
закон движения – переход стоимости от одного субъекта к другому;
закон равновесия – равенство между высвобожденными и перераспределенными средствами;
закон возвратности – возврат ссудного капитала кредитору;
закон сохранения стоимости – средства, предоставленные во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют потребительских свойств и своей стоимости;
закон срочности (закон времени) – ограничение срока пользования ссудным капиталом.