6)Цели и функции цб рф.

Центральный банк РФ (Банк России) является юридическим лицом и имеет свой устав, утверждаемый Государственной Думой. Банк России — самостоятель­ное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Он единственный банк в России, наделенный правом выпуска (эмиссии) наличных денег. Выполняет роль главного координирующего и регулиру­ющего органа денежно-кредитной системы страны. На­ходится в собственности Российской Федерации.

ЦБ является юридическим лицом. ЦБ подотчетен только гос. думе. Государство не отвечает по обязательствам ЦБ,а ЦБ не отвечает по обязательствам государства, если это не предусмотрено федеральным законом. Имущество ЦБ является федеральной собственностью. ЦБ РФ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Цели деятельности ЦБ РФ 1. защита и обеспечение устойчивости рубля 2)развитие и укрепление банковской системы РФ. 3)обеспечение эффективного бесперебойного функционирования платежей и системы. Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. ЦБ РФ выполняет след. Функции: 1. разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику совместно с правительством. 2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение. 3. кредитор последней инстанцией для кредитных организаций. 4)устанавливает правила осуществления расчетов в РФ 5. устанавливает правила проведения банковских операций. 6. обслуживает счета бюджетов всех уровней 7. управление золотовалютными резервами. 8)лицензирует деятельность КО и НКО. 9 организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль. 10. устанавливает правила бух учета и отчетности для банковской системы. 11. осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом.12. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.13. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами.14. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России. 15. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации.

7) Активные и пассивные операции банков.

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции — операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям.

К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести:

• создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;

• эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;

• депозитные операции;

• межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке

С помощью пассивных операций банк мобилизует ресурсы, а с помощью активных осуществляет их размещение Пассивные операции - это операции по накоплению денежных средств для дальнейшего проведения активных операций. К пассивным операциям относятся и получаемые самими банками ссуды. Они служат для мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются для финансирования активных операций: 1) Вклады (финансовые обязательства перед клиентами банка): депозиты (до востребования и срочные вклады), сберегательные вклады. 2) Полученные кредиты (финансовые обязательства перед другими банками). 3) Эмиссия ценных бумаг: ипотечные и коммунальные облигации, банковские и сберегательные облигации Активные операции - это операции с ценными бумагами, кредитные операции с получением определенного процента(выдача кредитов, т. е. размещение средств). Собственные операции банков - это, главным образом, фондовые операции с портфелем ценных бумаг для получения дополнительной прибыли. Прибыль банков формируется как разница между суммой процентов, получаемых ими по выданным кредитам, и суммой процентов, уплачиваемых ими по депозитам. Важнейшим элементом функционирования любого банка является его баланс- форма бухгалтерской отчетности, отражающая и характеризующая в обобщенных денежных показателях (на определенную дату) средства банка. В баланс включаются данные по состоянию денежных средств, их размещению, использованию и источникам образования. Баланс любого банка отражает его актив (состояние, размещение и использование банковских средств) и пассив, показывающий источники их образования. При этом итоги актива и пассива должны быть равны. В балансе отражается прибыль банка, которая фиксируется составе его собственных средств