- •Долгосрочная финансовая политика
- •080100 «Экономика», квалификация «Бакалавр», профиль «Финансы и кредит» и 080500 «Менеджмент», квалификация «Бакалавр», профиль «Финансовый менеджмент»
- •Общие указания по изучению дисциплины «долгосрочная финансовая политика»
- •Содержание учебной дисциплины «Долгосрочная финансовая политика» для квалификации «Бакалавр», направления «Менеджмент», профиля «Финансовый менеджмент»
- •Содержание учебной дисциплины «Долгосрочная финансовая политика» для квалификации «Бакалавр», направления «Экономика», профиля «Финансы и кредит»
- •Тематический план лекций
- •Тематический план практических занятий
- •Задача 2.
- •Задача 3.
- •Задача 4.
- •Задача 5.
- •Задача 6.
- •Задача 7.
- •Задача 8.
- •Задача 9.
- •Задача 10.
- •Задача 11.
- •Задача 12.
- •Задача 13.
- •Задача 14.
- •Задача 15.
- •Задача 16.
- •Задача 17.
- •Задача 18.
- •Задача 19.
- •Тема 3. Инструменты финансирования деятельности компании План занятия
- •Рекомендуемая литература
- •Задача 20.
- •Решение.
- •Задача 21.
- •Задача 22.
- •Задача 23.
- •Задача 24.
- •Задача 25.
- •Тема 4. Теория структуры капитала предприятия План занятия
- •Рекомендуемая литература
- •Задача 26.
- •Решение.
- •Задача 27.
- •Задача 28.
- •Задача 29.
- •Тема 5. Дивидендная политика предприятия
- •Задача 31.
- •Задача 32.
- •Задача 34.
- •Задача 35.
- •Задача 36.
- •Задача 37.
- •Задача 38.
- •Задача 39.
- •Задача 40.
- •Задача 45.
- •Тема 7. Долгосрочное финансовое планирование на предприятии
- •Решение.
- •Задача 48.
- •Решение.
- •Задача 49.
- •Задача 50.
- •Задача 51.
- •Задача 52.
- •Формы текущего и итогового контроля. Перечень вопросов для подготовки к экзамену
- •Темы курсовых работ и требования к их выполнению
- •Учебно-методическое обеспечение дисциплины
- •Долгосрочная финансовая политика
Задача 17.
По результатам вычислений в предыдущей задаче рассчитайте сумму выплат процентов за кредит (по ставке15% годовых), итоговые выплаты денежных средств, увеличение (уменьшение) денежных средств от финансовой деятельности, остаток денежных средств на конец периода.
Таблица 12
Прогноз движения денежных средств по финансовой деятельности
ОАО «УПТЖ», тыс. руб.
Наименование операции |
янв. 2013 |
февр2013 |
март 2013 |
апр. 2013 |
май 2013 |
июнь 2013 |
за 6 мес. |
Излишек (дефицит) денежных средств по текущей деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
Поступление денежных средств от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
Получение краткосрочных кредитов и займов |
|
200 |
80 |
34,6 |
106 |
|
420,6 |
Получение долгосрочных кредитов и займов |
|
|
|
|
|
|
|
Размещение дополнительных акций |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие поступления |
|
200 |
80 |
34,6 |
106 |
106 |
420,6 |
Итого поступило денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты денежных средств по финансовой деятельности |
|
|
200 |
80 |
34,6 |
|
420,6 |
Погашение кредитов и займов |
|
|
|
|
|
|
|
Выплата процентов за кредит |
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения |
|
|
|
|
|
|
|
Выплата дивидендов |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие выплаты |
|
|
|
|
|
|
|
Итого выплаты денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
Увеличение (уменьшение) денежных средств от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств на конец периода |
|
|
|
|
|
|
|
Задача 18.
Предприятие накопило временно свободных денежных средств на сумму 3 000 000 руб. Но при этом ожидается, что данные средства целиком понадобятся для покрытия денежных выплат, распределенных равномерно в планируемом году. Средства предприятия вложены в краткосрочные коммерческие векселя, приносящие 10% в год. Затраты на каждую операцию по продаже векселей составляют 1 500 руб..
Используя модель Баумоля, определите целевой остаток денежных средств предприятия. Каковы общие затраты предприятия, связанные с поддержанием целевого остатка?
Предприятие решило вложить временно свободные денежные средства в привилегированные акции инвестиционного фонда с плавающей ставкой процента. Фонд выплачивает 10% годовых, но только 30% этой величины облагается налогом. Как такое решение повлияет на целевой остаток денежных средств предприятия и общие затраты, связанные с его поддержанием.