7. Роль государства в управлении устойчивостью банковской деятельности.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы, например:
минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;
предельный размер неденежной части уставного капитала;
максимальный размер крупных кредитных рисков;
максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
нормативы ликвидности кредитной организации;
максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;
максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).
8. Влияние стратегии коммерческого банка на стабильность и устойчивость национальной экономики.
9. Направления стратегического развития коммерческих банков и альтернативные стратегии.
Каждый конкретный банк должен применять индивидуальный стратегический подход. Так, обеспечения стабильного роста - бесспорно главная цель банка, но она не может быть единственной основой при выборе стратегии. При принятии той или иной стратегии необходимо учитывать также уникальные особенности конкретного банка, выявленные в процессе стратегического анализа.
Выделяют три направления выбора возможных стратегических подходов (см. рис. 11):
• выбор основной стратегии банка, используя которую он будет конкурентоспособным или обеспечит себе устойчивое конкурентное преимущество;
• выбор направления развития банка;
• выбор метода, с помощью которого банк достигнет успеха.
Определение основной (ведущей) стратегии банка связано с необходимостью конкретизации того:
• в чем состоит конкурентное преимущество, к которой стремится банк;
• чем она конкретизируется;
• в какой области она должна быть достигнута;
• в какой степени она проявится.
Пример ресурсного анализа для отдельного целевого сегмента рынка коммерческого банка - рынка розничных клиентов
Рисунок 3 – Диаграмма причинно-следственных связей факторов влияющих на конкурентоспособность коммерческого банка
Тема 3:
Особенности состава участников банка.
Учредители банка
Учредители банка – юридические или физические лица, которые создают банк при регистрации.
Они не могут выходить из состава участников банка в течение трех лет с момента его создания.
При этом ЦБ РФ предъявляет к ним ряд требований, которые перечислены в инструкции от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
Юридическое лицо – не кредитная организация, входящее в состав учредителей, должно:
иметь устойчивое финансовое положение;
обладать достаточным количеством собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации;
осуществлять деятельность в течение не менее трех лет;
выполнять обязательства перед федеральным бюджетом в течение трех лет.
Учредитель - кредитная организация оценивается в соответствии с нормативами Банка России. Финансовое положение такой организации не может быть признано удовлетворительным, если она не выполняет обязательные резервные требования и имеет просроченные денежные обязательства перед ЦБ РФ.
Учредитель – физическое лицо оценивается Банком России в соответствии с положением № 338-П от 19 июня 2009 года «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации», при этом внимание уделяется не только достаточности, но и законности получения денежных средств.
Следует отметить, что ЦБ РФ проверяет учредителей не только при создании банка. Так, приобретение или получение в доверительное управление свыше 1% акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, а более 20% – его предварительного согласия.
Для формирования уставного капитала банка не могут быть использованы:
средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов;
свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти;
привлеченные денежные средства;
нематериальные активы (в том числе права аренды помещения) и ценные бумаги.
10201 – Российской федерации
10202 – субъектам РФ и органам местного самоуправления
10203 – государственным организациям
10204 – негосударственным организациям
10205 – физическим лицам
10206 – нерезидентам
Структура капитала.
Собственные средства (капитал) являются основным источником развития материальной базы кредитной организации, решения социальных задач ее персонала. Они служат тем резервом ресурсов, который позволяет банку сохранять платежеспособность, страховать операции с повышенным риском.
Следует различать собственный капитал-брутто и собственный капитал-нетто (чистый капитал). Собственный капитал-брутто — это сумма всех капиталов, фондов банка и нераспределенной прибыли. Собственный капитал-нетто – это капитал-брутто за вычетом затрат, расходов, вложений, произведенных за счет собственных средств. Тем самым капитал-нетто показывает, какая часть собственных средств банка может быть использована в данный момент для проведения активных операций.
Собственные средства (капитал) банка определяются как сумма уставного капитала с учетом добавочного, фондов банка и нераспределенной прибыли, уменьшенная:
- на допущенные убытки;
- на величину недосозданного резерва на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги;
- на кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам сверх установленных лимитов;
- на превышение затрат на приобретение материальных активов над собственными источниками;
- на выкупленные собственные акции;
- на расходы будущих периодов по начисленным, но неуплаченным процентам;
- на дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 дней.
Более конкретно и точно расчет собственных средств (капитала) кредитных организаций производится на основании соответствующего Положения ЦБРФ.
Собственный капитал банка, или банковский капитал, формируется за счет взносов его учредителей или владельцев (акционеров, участников) — уставный капитал, а также части прибыли банка, остающейся в его распоряжении. Кроме того, при расчете капитала банка учитывается имущество, безвозмездно полученное банком в собственность от организаций и физических лиц, эмиссионный доход от размещения банком своих акций по цене, превышающей их номинальную стоимость, а также отдельные виды резервов банка и полученных им долгосрочных (субординированных) кредитов.
Банковский капитал обеспечивает защиту интересов кредиторов и вкладчиков банка. Активы банка превышают размер его обязательств на величину собственного капитала. Таким образом, владельцы банка своими вкладами в капитал банка создают своего рода страховой резерв для предотвращения возможных потерь средств вкладчиков.