Примерные планы курсовых работ

Тема 1. Косвенное налогообложение: налог на добавленную стоимость

Введение.

1. История становления и развития НДС.

2. Элементы закона о налоге на добавленную стоимость в РФ.

2.1. Понятие добавленной стоимости. Налогоплательщики.

2.2. Объекты налогообложения и налоговая база.

2.3. Ставки по НДС.

2.4. Налоговые льготы.

2.5. Особенности механизма исчисления и уплаты НДС.

2.6. Налоговая декларация.

3. Пути совершенствования налогообложения добавленной стоимости в РФ.

4. Место НДС в налоговых системах зарубежных стран.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 2. Косвенное налогообложение: акцизы

Введение.

1. Становление и развитие правовых основ налогообложения акцизами.

2. Характеристика элементов налогообложения акцизами в РФ.

2.1. Налогоплательщики. Подакцизные товары.

2.2. Объекты налогообложения и налоговая база.

2.3. Ставки по акцизам.

2.4. Операции неподлежащие налогообложению. Налоговые вычеты.

2.5. Порядок исчисления уплаты акцизов в бюджет.

2.6. Налоговая декларация.

3. Основные направления совершенствования акцизного налогообложения в РФ.

4. Место акцизов в налоговых системах зарубежных стран.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 3. Налог на прибыль организаций

Введение.

1. История возникновения и развития налога на прибыль организаций.

2. Элементы закона о налоге на прибыль организаций в РФ.

2.1. Налогоплательщики и объекты налогообложения.

2.2. Особенности исчисления налоговой базы.

2.3. Ставки по налогу.

2.4. Налоговые льготы.

2.5. Механизм исчисления налога и авансовых платежей по нему.

2.6. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по нему.

2.7. Налоговая декларация.

3. Пути совершенствования налогообложения прибыли организаций в РФ.

4. Налогообложение прибыли юридических лиц за рубежом.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 4. Система налогообложения в виде единого налога

на вмененный доход для отдельных видов деятельности

Введение.

1. Экономическая сущность и особенности ЕНВД.

2. Основные положения законодательства РФ о ЕНВД.

2.1. Налогоплательщики. Виды деятельности, облагаемые единым налогом.

2.2. Объект налогообложения и налоговая база.

2.3. Порядок исчисления и уплаты единого налога. Налоговые вычеты.

2.4. Налоговая декларация.

3. Практика применения ЕНВД на территории муниципального образования РФ.

4. Пути совершенствования взимания единого налога на вмененный доход в РФ.

5. Место ЕНВД в налоговых системах зарубежных стран.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 5. Налог на доходы физических лиц

Введение.

1. История развития подоходного налогообложения физических лиц.

2. Общая характеристика элементов обложения НДФЛ в РФ.

2.1. Налогоплательщики. Понятие налогового резидента РФ.

2.2. Объекты налогообложения.

2.3. Особенности определения налоговой базы по отдельным видам доходов.

2.4. Льготы по налогу.

2.4.1. Доходы, неподлежащие налогообложению.

2.4.2. Налоговые вычеты.

2.5. Налоговые ставки.

2.6. Порядок исчисления и уплаты налога.

2.7. Налоговая декларация.

3. Совершенствование системы налогообложения доходов физических лиц в РФ.

4. Сравнение налогообложения доходов физических лиц в РФ и за рубежом.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 6. Упрощенная система налогообложения

Введение.

1. Экономическая сущность и особенности УСНО.

2. Основные положения законодательства РФ об упрощенной системе налогообложения.

2.1. Налогоплательщики. Условия применения УСНО.

2.2. Порядок перехода и прекращения применения УСНО.

2.3. Объекты налогообложения и налоговая база.

2.4. Порядок исчисления и уплаты единого налога. Налоговые вычеты.

2.5. Налоговая декларация.

3. Практика применения УСНО на территории субъекта РФ.

4. Пути совершенствования взимания единого налога при УСНО в РФ.

5. Место УСНО в налоговых системах зарубежных стран.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 7. Земельный налог

Введение.

1. Исторический аспект развития земельного налогообложения.

2. Основные положения законодательства РФ по земельному налогу.

2.1. Налогоплательщики и объекты налогообложения.

2.2. Налоговая база и льготы по налогу.

2.3. Налоговые ставки. Порядок исчисления и уплаты налога.

2.4. Налоговая декларация.

3. Практика взимания земельного налога на территории муниципального образования РФ.

4. Основные направления совершенствования законодательства РФ о земельном налоге.

5. Место земельного налога в налоговых системах зарубежных стран.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 8. Транспортный налог

Введение.

1. История развития налогообложения транспортных средств.

2. Общая характеристика элементов налогообложения транспортным налогом в РФ.

2.1. Налогоплательщики и объекты налогообложения.

2.2. Налоговая база и ставки налога.

2.3. Исчисление суммы налога и авансовых платежей по нему.

2.4. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей.

2.5. Налоговая декларация.

3. Практика уплаты транспортного налога на территории субъекта РФ.

4. Основные направления совершенствования налогообложения транспортных средств в РФ.

5. Налогообложение транспортных средств за рубежом.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 9. Налог на имущество организаций

Введение.

1. Исторические аспекты поимущественного налогообложения юридических лиц.

2. Основные элементы закона о налоге на имущество организаций в РФ.

2.1. Налогоплательщики и объекты налогообложения.

2.2. Особенности исчисления налоговой базы.

2.3. Ставки налога. Налоговые льготы.

2.4. Порядок исчисления и уплаты налога и авансовых платежей по нему.

2.5. Налоговая декларация.

3. Практика исчисления и уплаты налога на имущество организаций на территории субъекта РФ.

4. Направления совершенствования налогообложения имущества организаций в РФ.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.