Тема 16. Налог на добычу полезных ископаемых

Введение.

1. История возникновения и развития НДПИ.

2. Элементы закона о налоге на добычу полезных ископаемых в РФ.

2.1. Налогоплательщики и объекты налогообложения.

2.2. Налоговая база и ставки налога.

2.3. Порядок исчисления и уплаты налога.

2.4. Налоговая декларация.

3. Особенности налогообложения полезных ископаемых за рубежом.

4. Совершенствование налогообложения полезных ископаемых в РФ.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 17. Международные отношения в налоговой сфере

Введение.

1. Разграничение сфер внутреннего и международного налогообложения.

2. Международное многократное налогообложение.

3. Виды и формы международных налоговых соглашений.

4. Применение оффшорных механизмов налогообложения.

5. Унификация налоговых систем.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 18. Налоговое планирование и прогнозирование в рф

Введение.

1. Основы прогнозирования и планирования налогообложения на макро- и микроуровнях.

1.1. Теоретические основы прогнозирования и планирования в налогообложении.

1.2. Государственное налоговое прогнозирование и планирование.

1.3. Общие и специальные методы прогнозирования и планирования налогообложения в организации.

1.4. Международное налоговое планирование.

2. Оптимизация основных налогов и оценка налогового прогнозирования и планирования.

2.1. Оценка налоговой нагрузки организации.

2.2. Схемы оптимизации основных налогов.

2.3. Анализ эффективности налогового прогнозирования и планирования.

3. Совершенствование системы налогового планирования и прогнозирования в РФ.

4. Налоговое планирование за рубежом.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 19. Налоговое право

Введение.

1. Исторические аспекты развития налогового права.

2. Содержание и особенности налоговых правоотношений в РФ.

2.1. Понятие налогового права и его категории.

2.2. Предмет и метод налогового права.

2.3. Объекты и субъекты налоговых правоотношений.

3. Характеристика налоговых прав и обязанностей субъектов налоговых правоотношений.

3.1. Права и обязанности налоговых органов.

3.2. Права и обязанности налогоплательщиков.

4. Место и роль налогового права в системе российского права.

4.1. Нормы, регулирующие налоговые отношения в РФ.

4.2. Принципы и источники налогового права.

4.3. Отношения налогового права с другими отраслями права.

5. Вопросы международного налогового права.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 20. Налоговый менеджмент

Введение.

1. Содержание и объекты управления налогового менеджмента.

2. Характеристика элементов налогового менеджмента как системы управления.

3. Основы государственного налогового менеджмента.

3.1. Виды государственной налоговой политики.

3.2. Государственное налоговое планирование и прогнозирование.

3.3. Налоговый контроль государства.

4. Основы корпоративного налогового менеджмента.

4.1. Корпоративное налоговое планирование.

4.2. Налоговый контроль организации.

5. Оценка эффективности налогового менеджмента.

6. Совершенствование организации системы налогового менеджмента на предприятии.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 21. Налоги как инструмент бюджетного регулирования

Введение.

1. Понятие фискальной политики, ее цели и виды.

2. Налоговое бремя. Анализ кривых Лаффера.

3. Роль налогов в бюджетном регулировании РФ.

3.1. Анализ практики исчисления и уплаты федеральных налогов и сборов.

3.2. Порядок исчисления и уплаты региональных налогов и сборов.

3.3. Характеристика местных налогов и сборов.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 22. Денежные накопления и налоги в РФ

Введение.

1. Денежные накопления и налоги.

1.1. Сущность и формы денежных накоплений.

1.2. Затраты на производство и реализацию продукции.

1.3. Выручка от реализации продукции и формирование финансовых результатов.

2. Фискальная политика РФ.

2.1. Налог на добавленную стоимость.

2.2. Налог на прибыль организаций.

2.3. Налог на имущество организаций.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 23. Налоговый контроль в РФ

Введение.

1. Организация налогового контроля.

1.1. Понятие и виды налогового контроля.

1.2. Формы и методы налогового контроля.

1.3. Налоговая проверка как основная форма налогового контроля.

2. Исследование методик оценки эффективности контрольной работы налоговых органов.

3. Повышение качества и эффективности налогового администрирования.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 24. Налоговое производство в РФ

Введение.

1. Понятие и виды налогового производства.

2. Бухгалтерский и налоговый учет при исчислении налога.

3. Стадии налогового производства.

3.1. Порядок исчисления налога.

3.2. Порядок уплаты налога.

3.3. Информационное обеспечение налогового производства.

3.4. Документирование налогового производства.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.

Тема 25. Налоговые органы РФ

Введение.

1. История становления и развития налоговых органов РФ.

2. Правовые основы деятельности налоговых органов РФ.

2.1. Нормативно-правовая база налоговых органов.

2.2. Права, обязанности и ответственность налоговых органов.

3. Структура налоговых органов России.

3.1. Принципы построения и иерархическая структура налоговых органов.

3.2. Положение о ФНС России.

3.3. Территориальные органы ФНС России.

4. Основные мероприятия, применяемые налоговыми органами к налогоплательщикам.

5. Характеристика Управления ФНС России на территории субъекта РФ.

Заключение.

Список использованных источников.

Приложение.