Osnovy_bankovskogo_prava_Kurs_lektsy_Oleynik_O

Тема 5. Банковская система в России: правовые основы взаимодействия элементов

201

низм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

В соответствии со ст. 25 ЗоЦБ кредитная организация обязана выполнять нормативы обязательных резервов, депонируемых

вБанке России. Обязанность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на право совершения соответствующих банковских операций и является необходимым условием их осуществления. Кредитная организация несет ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов в Банке России. Обязательства кредитной организации перед третьими лицами не являются основанием освобождения от обязанностей по депонированию обязательных резервов в Банке России.

Всоответствии со ст. 38 ЗоЦБ размер обязательных резервов

впроцентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депонирования в Банке России устанавливаются Советом директором Банка России. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации. Нормативы обязательных резервов устанавливаются Советом директоров Банка России в зависимости от сроков и видов привлечения кредитными организациями денежных средств юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

Всоответствии с решением Совета директоров Банка России от 21 марта 1997 г., доведенным до коммерческих банков телеграммой ЦБ РФ № 21-97, начиная с регулирования обязательных резервов на 1 мая 1997 г. устанавливаются следующие нормативы для кредитных организаций:

по счетам до востребования и срочным обязательствам до

30 дней - 14 %

по срочным обязательствам от 31 до 90 дней — 11% по срочным обязательствам от 91 дня и более — 8% по средствам на счетах в иностранной валюте — 6%. Отдельно устанавливаются резервные требования для Сберегательного банка РФ.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию кредитными организациями, производится терри-

202	Олейник О.М. Основы банковского права

ториальным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России по месту нахождения головной кредитной организации в целом по кредитной организации, включая филиалы, находящиеся на территории России.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию, производится всеми кредитными организациями ежемесячно (по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным) путем сверки сумм фактически внесенных средств и подлежащих внесению, исходя из остатков на счетах привлеченных средств и действующих нормативов резервных требований.

Расчет размера средств, подлежащих резервированию на 1 число каждого месяца, и другие необходимые документы представляются соответствующему территориальному учреждению (расчет- но-кассовому центру) Банка России вместе с балансом в срок, установленный для представления баланса кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным.

Покрытие обязательных резервов различными видами приносящих доход активов не допускается и на обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты не начисляются.

В состав обязательств кредитной организации включаются средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, учитываемые на расчетных, текущих и депозитных счетах, счетах бюджетов различных уровней и внебюджетных фондов.

При определении срока привлечения средств во вклады (депозиты) (физических и юридических лиц следует исходить из срока, определенного в договоре. По окончании срока договора в тех случаях, когда физическое или юридическое лицо не требует возврата суммы вклада или депозита, договор считается продленным на условиях вклада (депозита) «до востребования» (если договором не предусмотрено иное), и сумма вклада (депозита) соответствующими бухгалтерскими проводками переносится со счета по учету срочных обязательств на счет по учету средств «до востребования и сроком до 30 дней включительно».

При заключении дополнительного соглашения о продлении договора банковского вклада (депозита), являющегося неотъемлемой частью договора банковского вклада (депозита), для расчета обязательных резервов срок привлечения средств по вкладу (депозиту) определяется исходя из срока, вытекающего из дополнительного соглашения. При этом сумма вклада (депозита) учитывает-

Тема 5. Банковская система в России: правовые основы взаимодействия элементов

203

ся на соответствующем счете в зависимости от срока, вытекающего из дополнительного соглашения.

При недовзносе средств кредитная организация производит доперечисление обязательных резервов с корреспондентского счета, открытого в территориальном учреждении (расчетно-кассовом центре) Банка России, на основании платежного поручения с отметкой «перечисление недовзноса в обязательные резервы» (выписанного в соответствии с банковскими правилами) в течение двух рабочих дней после установленного срока представления расчета. Включение сумм обязательных резервов в сводные платежные поручения запрещается.

Вслучае перевзноса средств территориальное учреждение (расчетно-кассовый центр) Банка России возвращает на корреспондентский счет кредитной организации излишне внесенную сумму обязательных резервов на основании соответствующего распоряжения не позднее двух рабочих дней после установленного срока представления расчета.

3. Территориальное учреждение Банка России (его уполномоченные подразделения) не реже одного раза в квартал производит сплошную или выборочную проверку правильности составления кредитной организацией расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ, и достоверности представленных в нем сведений с использованием ежедневных балансов кредитной организации и других документов и материалов, имеющихся у кредитной организации.

Всоответствии со ст. 38 ЗоЦБ в случае невыполнения кредитной организацией резервных требований Банка России взыскивает сумму недовзноса в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования. Взыскание суммы недовзноса в обязательные резервы и штрафов за нарушение порядка резервирования осуществляется на основании письменных распоряжений (форма произвольная), подписанных руководителем территориального учреждения Банка России, либо руководящим работником территориального учреждения (расчетнокассового центра) Банка России, уполномоченным на это руководителем. взыскание производится на следующий рабочий день до проведения иных операций по корреспондентскому счету

С суммы недовнесенных средств в обязательные резервы территориальное учреждение взыскивает с кредитной организации штраф

204	Олейник О.М. Основы банковского права

за каждый день недовзноса. Размер штрафа устанавливается территориальным учреждением, исходя из количества допущенных кредитной организацией нарушений сроков и полноты депонирования обязательных резервов в течение календарного года, начиная с 1 января, и длительности задолженности по обязательным резервам в днях:

а) при нарушении сроков и полноты депонирования обязательных резервов один раз сроком не свыше двух календарных дней — в размере 1,3 ставки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый день. За каждый день недовзноса, свыше двух календарных дней — 1,3 ставки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый из первых двух дней, 1,5 ставки рефинансирования Банка России, деленной на 360 — за каждый из всех последующих дней недовзноса;

б) при повторном нарушении сроков и полноты депонирования обязательных резервов штраф взыскивается в размере 1,5 ставки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый из первых двух дней недовзноса, двойной ставки рефинансирования, деленной на 360 — за каждый из всех последующих дней;

в) при третьем и последующих нарушениях штраф от суммы недовнесенных средств взыскивается в размере двойной ставки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый день недовзноса.

Кроме того, в случае невыполнения требований о своевременном и полном перечислении обязательных резервов, несвоевременного представления расчета регулирования размера обязательных резервов, недостоверности сведений, содержащихся в расчете и других необходимых документах Банк России имеет право:

а) не предоставлять таким банкам ломбардные и другие кредиты; б) не принимать депозиты у таких кредитных организаций; в)

применять иные меры воздействия, предусмотренные ст. 74 и 75 ЗоЦБ. Наложение в установленном законодательством порядке аре-

ста на корреспондентский счет кредитной организации в РКЦ Банка России не должно приостанавливать проведение территориальным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России регулирования обязательных резервов. В этом случае доперечисление средств в обязательные резервы производится кредитной организацией с корреспондентского счета, открытого в другой кредитной организации, на основании платежного поручения с отметкой «перечисление недовзноса в обязательные резервы» (выписанного в соответствии с банковскими правилами).

ЧАСТЬ 2

ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ИНСТИТУТЫ БАНКОВСКОГО ПРАВА

ТЕМА 6. БАНКОВСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ И ОБЕСПЕЧЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ

§ 1. ИНФОРМАЦИЯ КАК ОБЪЕКТ БАНКОВСКИХ ПРАВООТНОШЕНИЙ И ЕЕ ПРАВОВОЙ РЕЖИМ

1. Осуществление банковских операций, ведение банковской деятельности, совершение конкретных банковских сделок в определенном плане представляет собой получение, переработку, хранение и использование информации, как правило, имеющей высокую экономическую и иную ценность. Потребность в информации возникает у клиента уже при выборе банка, а у банка — при определении права клиента на обслуживание. Органы банковского надзора испытывают потребность в информации еще раньше: при регистрации банка.

Это порождает ряд вопросов, нуждающихся не только в техническом, экономическом, но и в правовом разрешении: как получить информацию, как ее проверить и оценить, как сохранить, как обосновать надежность и истинность информации и пр. Поскольку клиентам предоставлено право самостоятельно выбирать банки для обслуживания, то соответственно возникает вопрос, по каким критериям и принципам они это делают, что оказывается важным и значимым при выборе банка.

Ответы на эти вопросы могут оказаться простыми и сложными одновременно. Внешняя простота ответов объясняется привычкой работы с информацией. Сложность же состоит в том, что большая часть банковской информации или информации о банках в России провозглашена конфиденциальной, часть является недостоверной, а часть трудновоспринимаемой либо ненадлежащим образом обработанной. К тому же оказывается неясной и потребность в строго определенной информации.

Именно этими соображениями обусловлена постановка вопроса о банковской информации, содержание и использование которой недостаточно полно регулируются правовыми актами, и порой в значительной степени определяются не только руководителями банков, но и представителями многочисленных надзорных

208	Олейник О.М. Основы банковского права

и контролирующих органов, исходя из своих представлений о должном и допустимом. Яркой иллюстрацией сказанного является принятие в июне-июле 1997 г. Государственной Думой и Советом Федерации Федерального закона «О внесении дополнений в ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в соответствии с которым предполагалось предоставить право получать банковскую информацию органам субъектов Российской Федерации в случаях, когда проводятся операции с использованием средств бюджета субъекта Российской Федерации, а также когда такая передача информации предусмотрена законодательными актами субъекта Российской Федерации. Президент РФ 21 июля 1997 г. отклонил указанный Федеральный закон и признал нецелесообразной дальнейшую работу над ст. 26 ЗоБД. При этом в своем письме он совершенно справедливо отметил, что сама постановка вопроса о расширении круга государственных органов, имеющих право на получение сведений, составляющих банковскую тайну, за счет государственных органов субъектов Российской Федерации является неверной. Тем более нельзя допустить, чтобы этот вопрос решался в каждом субъекте Российской Федерации отдельно.

2. Под банковской информацией можно понимать совокупность сведений, соотносимых со следующими параметрами банковской деятельности:

—уставными документами и отчетностью банков за определенный период;

—руководством банка и его организационно-правовой фор-

мой;

—внешним обликом банка и его служащих;

—видами и формами банковского обслуживания, практикуемыми каждым конкретным банком;

—условиями возмездности по заключаемым банком догово-

рам;

—своевременностью и полнотой выполнения банком своих обязательств как кредитора;

—количеством и составом клиентов данного банка;

—операциями по счетам каждого клиента;

—наличием корреспондентских связей банка;

—технической оснащенностью банка и др.

Вряд ли возможно дать исчерпывающую классификацию информации по объекту, с которым она соотносится. Но даже при-

Тема 6. Банковская информация и обеспечение банковской тайны

209

веденный ряд позволяет легко заметить, что речь идет о совершенно разной по своему правовому режиму информации. В одних случаях эти сведения должны открыто публиковаться, например, балансы и отчеты, в других они не должны в принципе предоставляться никому, кроме самого клиента, например, сведения об операциях по счетам. Кроме того, банк имеет право как любое юридическое лицо на определенную информацию о своей деятельности, образующую его деловую репутацию, что является его неимущественным правом.

Целесообразно исходить из того, что под банковской информацией следует понимать любые сведения о банке и его деятельности, которые могут повлиять на принятие решения при выборе банка для обслуживания. Из этого, возможно, не вполне удовлетворительного определения следует один существенный вывод:

банковская информация должна иметь адресата, в качестве которого выступают потенциальные клиенты или органы государства. При этом органы государства реализуют свою компетенцию в интересах всего общества, а следовательно, в интересах неограниченного круга потенциальных банковских клиентов.

Существует совершенно неразработанная в российском праве категория внутрибанковской информации, т.е. информации, собираемой и используемой внутри банковской системы. Как правило, это сведения о клиенте банка, используемые им при предоставлении кредита или заключении иных договоров. Эти сведения также являются банковской информацией, но ввиду отсутствия их специфического правового режима они далее будут рассмотрены только применительно к конкретным банковским операциям, например, при принятии решения о предоставлении кредита.

3. С правовой точки зрения целесообразно вначале остановиться на той информации, которая в принципе образует имидж банка, его деловую репутацию и является значимой при его выборе. Эти сведения рассматриваются в гражданско-правовой литературе как средства индивидуализации юридического лица и результатов его деятельности1. Но дело в том, что на законодательном уровне понятие деловой репутации юридического лица не дается. Можно рассматривать в качестве базового то понятие, кото-

1 См.: Гражданское право. Часть первая / Под ред. А.Г.Калпина и А.И.Масляева. М., 1997. С. 81 и след.

210	Олейник О.М. Основы банковского права

рое предлагается в гражданско-правовой литературе. Так, М.Н. Малеина считает, что деловая репутация — это набор качеств и оценок, с которыми их носитель ассоциируется в глазах своих контрагентов, клиентов, потребителей, коллег по работе, поклонников (для шоу-бизнеса) и персонифицируется среди других профессионалов в этой области деятельности1.

Применительно к банку это определение можно дополнить только двумя существенными элементами: первый — указание на то, что деловая репутация банка имеет свое формальное выражение и состоит в так называемых рейтингах, или оценках надежности, банка, а второй — ссылку на правовое назначение деловой репутации, или рейтинга, банка, т.е. указание на то, что данная информация используется потенциальными клиентами при решении вопроса о заключении договоров.

Рейтинги банков уже хорошо известны банковской практике Российской Федерации. Рейтинговая система, которая складывается в России, как пишут специалисты в этой области, похожа в основном на американскую2. Центральный банк Российской Федерации составляет официальный не подлежащий публикации рейтинг надежности по всем коммерческим банкам, используя четыре показателя. К ним относятся достаточность капитала, качество кредитного портфеля, прибыльность и ликвидность коммерческого банка. Рейтинг Банка России должен служить поводом для применения мер реагирования при наличии к тому правовых оснований.

В России существуют частные рейтинговые фирмы, которые, как подчеркивают специалисты, менее строго относятся к оценке деловой репутации банка, а порой используют недостоверную информацию. Поэтому официальный рейтинг можно рассматривать только как основу будущего формирования рейтингового обслуживания банков. Разумеется, оно должно строиться на договорных основаниях при определенной степени доверия и проверки.

Имидж банка, кроме рейтинговых показателей, образуют и иные показатели деятельности банка или формы ее проявления. Традиционно эти сведения делятся на две группы: а) культура бан-

1См : Гражданское право Часть первая / Под ред. А Г.Калпина и А.И.Масляева. М , 1997 С 81 и след

2См • Френкель А.А., Старостенкова Е.Е. Рейтинги или скрытая реклама? // Бизнес и банки 1995 № 22