Прогнозирование выручки от реализации продукции

Планируемые показатели доходной части бюджета предприятия являются фундаментом для большей части стратегических и тактических финансовых планов.

Строительная организация, несколько лет работающая в условиях рынка и завоевавшая довольно устойчивое положение, выполняет, как правило, определенные специализированные виды работ, объем которых имеет незначительные колебания, связанные, в основном, с сезонностью их выполнения. В данном курсовом проекте предлагается спрогнозировать на год объемы работ в стоимостном выражении для строительной организации, специализирующейся на выполнении работ по сооружению подземной и надземной частей жилых зданий.

Форма составления годового плана выручки от реализации продукции по видам специализированных работ с разбивкой по месяцам приведена в табл. 5.

Таблица 5

Период	Наименование работ
	Нулевой цикл	Сантехнические	Отделочные	Столярные	Кровельные	Всего
1	2	3	4	5	6	7
Январь
Февраль
Март
1 квартал
Апрель
Май
Июнь
2 квартал
Июль
Август
Сентябрь
3 квартал
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
4 квартал
Год

Для заполнения табл. 5 необходимо учесть следующее:

На начало года строительное предприятие имело 4 задельных объекта, находившихся на различных стадиях выполнения:

1 -й объект	2-ой объект	3-ий объект	4-ый объект
Закончены работы нулевого цикла	Закончены сантехнические работы	Закончены кровельные работы	Закончены столярные работы

В рассматриваемом году простои не планируются, т.е. после окончания определенного цикла специализированных работ на одном объекте, бригады рабочих переходят к выполнению аналогичных работ на следующем объекте.

Доля каждого вида специализированных работ в их общем объеме составляет по времени:

Нулевой цикл	Сантехнические работы	Отделочные работы	Столярные работы	Кровельные работы
25%	20%	30%	10%	15%

На основании данных о средней продолжительности выполнения специализированных работ на каждом объекте (прил.4) и выручке от выполнения всего объема работ на одном объекте в прошлом году (прил. 5) производится расчет выручки по каждому виду работ помесячно.

Определение варианта задания (значения для каждого из 4-х объектов по приложениям 1,4,5) производится согласно значениям последних четырех цифр зачетной книжки студента. Например, если последние четыре цифры номера за­четной книжки 0632. - выбираются для первого объекта из прил. 4 и 5 значения для варианта 0 -продолжительность выполнения работ 16 мес. и стоимость работ 180938400, для второго объекта значения, соответствующие цифре 6 и т.д.

Работы на каждом объекте выполняются в соответствии с принятой технологической последовательностью. Например, по первому объекту средняя продолжительность выполнения работ 16 мес. (0 вариант). На кровельные работы приходится 15 % от общего времени (определить в днях). Соответственно выручка, приходящаяся на кровельные работы по первому объекту (для 0 варианта) составит: 180938400*0,15. Полученное значение необходимо равномерно распределить по месяцам выполнения кровельных и т.д. для каждого вида работ по всем объектам.