Лекции по ПиП

В основе всех описанных методов лежит предположение, что любая совокупность характеризуется симметричным распределени­ем ее ключевых характеристик, то есть каждая выборка достаточно полно характеризует всю совокупность, различные крайности в выборке уравновешивают друг друга. Такая ситуация встречается не часто. Например, рыночный потенциал определенного региона для какого-то товара неоднороден. Население больших, средних и ма­лых городов, сельской местности региона может отличаться по уров­ню образования, дохода, образу жизни.

В случае несимметричного распределения совокупности после­дняя разделяется на различные подгруппы — страты, например по уровню доходов, и выборки формируются из этих подгрупп, по сути дела являющихся сегментами рынка. Такой метод носит назва­ние стратифицированного отбора. Для него следует выбрать при­знаки, характеризующие каждую единицу совокупности, напри­мер уровень дохода. Далее для каждой страты с помощью случайно­го отбора формируется выборка.

Если размер выборки для определенной страты пропорциона­лен размеру страты по отношению ко всей совокупности, то вы­борка называется пропорционально стратифицированной. В случае непропорционально стратифицированной выборки необходимей использовать весовые коэффициенты, уравновешивающие размеры страт. Вероятностно обоснованная стратификация строится на основе кластерного и дискриминантного анализа.

Систематический отбор имеет место при последовательном фор­мировании нескольких выборок с целью постепенного уточнения получаемых данных.

Формирование выборки может осуществляться следующими эта­пами: 1) определение соответствующей совокупности; 2) получе­ние "списка" совокупности; 3) определение структуры выборки; 4) определение методов доступа к совокупности; 5) определение и подготовка организационного обеспечения нужной численности выборки; 6) проверка выборки на соответствие требованиям про­водимого исследования.

Определение объема выборки. На практике используется множе­ство методов определения объема выборки. Обоснованными являются только вероятностный метод и метод экспертной оценки.

С помощью методов математической статистики может быть оп­ределен вероятностно обоснованный объем выборки, позволяющий получить данные с определенной точностью и достоверностью.

В статистике изменчивость признака, как известно, характери­зуется его вариацией. Вариация — это степень несхожести измере­ний признака, например ответов респондентов на определенный вопрос.

В качестве меры вариации обычно принимается среднеквадра­тичное отклонение, которое характеризует отличие отдельных ве­личин признака от средней величины. Эту меру вариации называют в разных случаях также стандартной ошибкой, стандартным откло­нением.

Напомним, кроме того, необходимое в оценках понятие "дове­рительный интервал", который представляет собой диапазон вели­чин признака, куда попадает определенный процент измерений или ответов на вопрос. Доверительный интервал прямо пропорциона­лен стандартному отклонению и тем шире, чем выше доверитель­ная вероятность, к которой по мере роста объема выборки прибли­жается доля попадающих в интервал ответов, величин измерений.

Значительная часть данных имеет нормальный закон распреде­ления. Свойства нормального распределения определяют диапазон отклонений доверительного интервала в единицах величины стан­дартного отклонения, то есть квантиль распределения, в зависимо­сти от величины доверительной вероятности (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Значение отклонения доверительного интервала ±z от среднего значения в зависимости от доверительной вероятности Р результатов

Р,%	60	70	80	90	95	97	99	99,73
Z	0,84	1,03	1,29.	1,65	1,96	2,18	2,58	3,0

Часто, располагая некоторой информацией о характере вариа­ции изучаемого признака, минимальный размер выборки опреде­ляют на основе классического метода* определения параметра слу­чайной функции с заданной точностью следующим образом:

n = z2 • (s2 / Δ2), (3.1.)

где п — объем выборки, необходимый и достаточный для оцен­ки среднего значения признака, z2 — квантиль нормального рас­пределения, s2 — стандартное отклонение признака, Δ2 — задавае­мая требованиями исследования ошибка определения признака.

Пример. Средняя контрактная цена товара составляет 1000 руб. Известно, что стандартное отклонение цены в контрактах 100 руб. Определим число сделок, за которыми необходимо проследить для оценки средней контрактной цены с точностью до 3%.

Допустимая абсолютная ошибка Д = 1000 • 3 /100 = 30 руб. В табл. 3.1 находим значение квантили распределения, соответству­ющей доверительному интервалу 97%, то есть ошибке в 3%. Оно составит 2,58. По формуле (3.1) подсчитываем объем выборки:

п = 2,582 • (1002/302) = 73,96 = 74.

Таким образом, необходимо проследить за 74 случайным обра­зом выбранными сделками, чтобы среднюю контрактную цену то­вара можно было с погрешностью до 3% считать равной средней цене в этих 74 сделках.

Часто бывает необходимо оценивать выбор потребителей, изби­рателей с определенной точностью по данным выборочного опроса. В таких случаях размер выборки оценивается следующим образом:

n = z2 • (1 – p) / (p• α2), (3.2.)

где п — объем выборки, необходимый и достаточный для оцен­ки вероятности выбора с относительной погрешностью не выше установленной, z2 — квантиль нормального распределения, соот­ветствующая заданной погрешности, р — частость выбора, α2 — задаваемая относительная погрешность.

Пример. Предварительное разведочное исследование показало, что за кандидата на пост президента собираются проголосовать 10% избирателей, то есть вероятность их выбора, которая оценивается частостью, составляет 0,10. Определить размер выборки избирате­лей, которых надо опросить, чтобы оценить вероятность выбора этого кандидата с относительной погрешностью не более 5%.

В табл. 3.1 находим значение квантили распределения, соответ­ствующей доверительному интервалу 95%, то есть ошибке в 5%, или 0,05. Оно составит 1,96. По формуле (3.2) подсчитываем объем выборки:

п = 1,962 • (1 - 0,10)/(0,10 • 0,052) = 13829,76 = 13 830.

Таким образом, необходимо опросить около 14 тыс. человек, для того чтобы оценить вероятность выбора с погрешностью не более 5 %.

Если допустить погрешность 10%, то размер выборки можно сократить до 3025 избирателей. Если 10% из них, то есть 302—303 человека, выберут рассматриваемого кандидата, то вероятность его победы на выборах можно оценить следующим образом. Минималь­ная вероятность может составить 10—10 • 10/100 = 9%, а макси­мальная — 10 + 10 • 10/100 = 11 %.

Из примеров видно, что размеры выборок минимальны, если предполагается оценивать среднее значение какой-либо одной ха­рактеристики.

МЕТОДЫ ПЛАНИРОВАНИЯ

Решения об утверждении планов. Планы являются результатами управленческих решений, которые принимаются на основе возмож­ных плановых альтернатив. Принятие управленческого решения осу­ществляется по некоторым критериям. Используя эти критерии, альтернативы оценивают с точки зрения достижения одной или нескольких целей. Критерии отражают цели, которые ставят лица, принимающие управленческие решения.

В экономической или производственной системе для формиро­вания целей могут использоваться подходы кибернетики. Напри­мер, если цели многочисленны и взаимосвязаны, то целесообраз­но провести системный анализ. Цели можно ранжировать в порядке значимости. Можно построить дерево целей. Это позволит система­тизировать связи важнейшей цели с менее значимыми целями, не добившись которых нельзя достичь более важных целей***.

Решение, принимаемое по единственному критерию, считают простым, а по нескольким критериям — сложным. Критерии, в которых сформулированы количественные или порядковые шкалы оценок, позволяют использовать математические методы исследо­вания операций**** для подготовки решений.

Решения об утверждении планов, как правило, являются не толь­ко сложными из-за множественности критериев, но и просто труд­ными по причинам неопределенности, ограниченности информации и высокой ответственности. Поэтому окончательные решения об утверждении планов принимаются путем эвристического, инту­итивного выбора из ограниченного числа предварительно подго­товленных альтернатив.

Методы планирования, таким образом, — это методы подго­товки плановых альтернатив или, по меньшей мере, одного вари­анта плана для утверждения лицом или органом, принимающим решение.

Методы подготовки одного или нескольких вариантов планов различают по используемым методам составления этих планов, ме­тодам и срокам возможной реализации планов, объектам планиро­вания.

Подобно прогнозированию, планирование может основываться на эвристических и математических методах. Среди математических методов исследования операций особое место занимают методы оптимального планирования.

Методы оптимального планирования. В решении задач подготов­ки оптимальных, то есть наилучших по определенным критериям, планов могут использоваться методы математического программи­рования.

Задачи математического программирования состоят в отыска­нии максимума или минимума некоторой функции при наличии ограничений на переменные — элементы решения*. Известно боль­шое количество типовых задач математического программирова­ния, для решения которых разработаны эффективные методы, ал­горитмы и программы для компьютеров, например:

задачи о составе смеси, которые состоят в определении рацио­на, обладающего минимальной стоимостью и состоящего из раз­ных продуктов с разным содержанием питательных веществ, по условию обеспечения в рационе содержания их не ниже опреде­ленного уровня;

- задачи об оптимальном плане производства, которые состоят в определении наилучшего по объему реализации или - - прибыли пла­на производства товаров при ограниченных ресурсах или производ­ственных мощностях;

- транспортные задачи, суть которых — выбор плана перевозок, обеспечивающего минимум транспортных расходов при выполне­нии заданных объемов поставок потребителям в разных пунктах, при разных возможных маршрутах, из разных пунктов, в которых запасы или производственные мощности ограничены.

Задачи математического программирования могут подразделятся по характеру переменных — элементов планового решения. Выделяют задачи дискретного программирования — с дискретными пе­ременными и задачи стохастического программирования — со слу­чайными переменными и параметрами. Кроме того, задачи матема­тического программирования подразделяют по характеру уравне­ний и неравенств, используемых для описания условий задач.

Выделяют линейное программирование, задачи которого опи­сываются линейными соотношениями, и нелинейное программи­рование, которое связано с решением задач, условия которых опи­сываются нелинейными соотношениями.

В нелинейном программировании особо выделяют выпуклое про­граммирование. Задачи его описываются линейными соотношения­ми, а целевая функция, характеризующая критерий выбора реше­ния, не является линейной, но обладает только одним максиму­мом или минимумом. Это позволяет легко получать безошибочные решения таких задач с помощью распространенных алгоритмов и программ.

Для решения задач линейного и выпуклого программирования могут быть использованы средства, включенные в состав программ электронных таблиц для персональных компьютеров. Из таких средств наиболее распространены таблицы "MS Excel" электронного офи­са для операционной системы Windows 95*.

Наряду с математическим программированием эффективным ин­струментом подготовки планов считают теорию игр. Теория игр — это теория математических моделей принятия решений в условиях конфликта или неопределенности**.

Методы теории игр могут использоваться для планирования в условиях неопределенности погодных условий, ожидаемых сроков природных катаклизмов. Это "игры" с пассивным "игроком", ко­торый действует независимо от ваших планов.

Разработаны и методы решения задач теории игр с активными "игроками", которые действуют в ответ на действия противной стороны. Кроме того, развиты методы решения задач, в которых действия сторон характеризуются определенными стратегиями — наборами правил действий. Эти решения могут быть полезны при составлении планов в условиях возможного противодействия кон­курентов, разнообразия в действиях партнеров.

Решения задач теории игр могут зависеть от уровня риска, кото­рый готовы допустить, или основываться просто на получении мак­симальной гарантированной выгоды. Решение определенных типов простых задач теории игр сводится к решению задач линейного программирования.

Балансовый метод планирования характеризуется уста­новлением материально-вещественных и стоимостных пропор­ций в показателях. Метод предполагает использование вза­имно уравновешивающихся расчетов (таблиц), в одной части которых указываются ресурсы, а в другой — направления их использования. Правильное определение ресурсов будет оз­начать обоснованное направление их использования соглас­но имеющимся потребностям. В планировании часто приме­няются такие балансы, как: а) натуральный (материальный); б) стоимостной; в) трудовой; г) межотраслевой и др. Так, план товарооборота фирмы обязательно требует расчета плана его товарного обеспечения, что осуществляется по­средством балансового метода, а баланс денежных доходов и расходов населения региона — определения источников по­лучения ими средств и направлений их расходования, что также выполняется посредством балансового метода.

Опытно-статистический метод планирования харак­теризуется ориентацией на фактически достигнутые в про­шлом результаты, по экстраполяции которых определяет­ся план искомого показателя. Такой метод планирования является достаточно простым, но он имеет существенные недостатки: плановый показатель, рассчитанный таким об­разом, отражает сложившийся уровень работы с его недо­использованными резервами и погрешностями в прошлом.

Нормативный метод планирования (или метод тех­нико-экономических расчетов) использует нормативы и нор­мы. В экономике различают понятия "норматив" и "норма". Норматив — это научно обоснованная величина затрат, разработанная в централизованном порядке специальными научными учреждениями отрасли или государства. Нор­ма — это обоснованная величина затрат, разработанная фирмой. Считается, что более обоснованными являются нор­мативы, применение которых повышает точность и объек­тивность планового показателя. Однако они не всегда учи­тывают особенности конкретного региона или фирмы. В пла­нировании часто используются следующие нормативы и нормы: сырья, материалов, топлива, электроэнергии, тру­да, удельных капиталовложений, финансовых затрат на единицу продукции, амортизации, транспортных тарифов, ставок арендной платы, ставок процентов по займам, есте­ственной убыли, тарифов на электроэнергию, физиологи­ческие и рациональные нормативы потребления товаров, обеспеченности торговой и складской площадью, обеспечен­ности населения больничными койками, классной площади на ученика, количества зрительских мест на 1000 жителей и др.

Группа экономико-математических методов планиро­вания характеризуется возможностями оптимизации пла­новых решений. Эти методы идентичны применяемым в про­гнозировании. Однако в процессе планирования они еще пре­дусматривают эффект от определенных действий работников по достижению цели, в том числе: а) расчеты на отдельную трудовую операцию работника, что приведет к дополни­тельному изменению показателя под воздействием приме­няемых усилий; б) экстраполяцию результатов прошлых действий работников и др.

Сущность экономико-математических методов плани­рования состоит в том, что они позволяют с меньшими зат­ратами времени и средств находить количественное выра­жение взаимосвязи между сложными социально-эконо­мическими, технологическими и иными процессами, опос­редованными в показателях. Так, можно определить опти­мальную зависимость между: 1) партией поставки товаров и издержками на их транспортировку и хранение; 2) объе­мом деятельности и издержками с учетом необходимой при­были; 3) объемом капиталовложений и прибылью. По сути, любой показатель может быть запланирован посредством экономико-математического метода. Применение этой груп­пы методов способствует устранению субъективизма в пла­нировании и повышает научный уровень обоснованности плана. Однако применение этих методов требует точного математического описания экономической задачи и обяза­тельной экспертной оценки полученных данных.

Методы реализации, сроки реализации планов и объекты плани­рования. По методам реализации планы могут подразделяться на директивные и индикативные планы.

Директивные планы предназначаются непосредственно для бе­зусловного исполнения. Таковыми являются планы для производственных подразделений предприятия. Методы формирования должны обеспечивать однозначность директивных планов.

Индикативные планы представляют собой лишь ориентиры эко­номического развития и экономической политики для предприя­тий, организаций, домохозяйств, а также государства и регионов. Экономические индикаторы планов могут варьироваться в зависи­мости от условий.

Методы формирования должны обеспечивать определение допу­стимых пределов случайного изменения экономических индикато­ров, а также выявление следствий исполнения или неисполнения отдельных условий плана субъектами.

Стратегические планы устанавливают главные цели деятельнос­ти на определенную перспективу. Глубина, продолжительность пер­спективы может быть определена некоторыми условиями, или ка­лендарными сроками. Условия или сроки реализации стратегичес­ких планов определяются возможностью сохранения главных, наи­более существенных тенденций развития. Цели, по возможности, должны подкрепляться количественными контрольными показате­лями. Например, для фирмы это может быть доля рынка в отрасли. Стратегические планы должны содержать информацию, необ­ходимую для принятия управленческих решений о более детальном планировании деятельности и создании необходимых для ее осу­ществления организационных структур.

Долгосрочные планы определяют силы, средства и результаты де­ятельности по решению стратегических задач, обеспечивающих достижение поставленных целей на наиболее длительную перспек­тиву. Горизонты — сроки долгосрочного планирования определя­ются максимально возможными сроками эффективного прогнози­рования. Это могут быть периоды в 5 и даже 50 лет.

Среднесрочные планы определяют силы, средства и результаты деятельности на ближайшую перспективу (2—5 лет), когда очень высока вероятность сохранения складывающихся тенденций. Это позволяет придать планированию более детальный характер. Сред­несрочные планы, включают детальное планирование результатов, сил, средств и сроков.

Краткосрочные планы определяют деятельность во всех деталях и составляются на один год или еще более короткий период, продолжительность которого должна превышать лишь один цикл основной деятельности. Например, для фирм краткосрочные планы могут составляться на один операционный период, то есть на пе­риод одного оборота оборотных средств.

Все виды планов должны быть скоординированы и непротиво­речивы, приоритет имеют стратегические планы, а также более долгосрочные. Отсутствие координации и нарушения приоритетов в планировании мешают достижению поставленных целей.

Планироваться могут конкретные мероприятия, товары, услуги и работы, а также структуры, технологии и процедуры.

Структуры являются важнейшими объектами планирования. Для реализации задач, решение которых обеспечивает достижение стра­тегических целей, во многих случаях необходимо создание соответ­ствующих организационных структур.

Технологии и процедуры деятельности представляют собой прави­ла, методики выполнения определенных функций, функциональ­ные обязанности коллективов и отдельных работников. Они долж­ны быть разработаны на основе целей и задач, которые ставятся в планах, и отражены в юридических нормах, в договорах, уставах, положениях об организациях и их структурных подразделениях, в должностных инструкциях.

Таким образом, исходя из всего вышесказанного, можно дать определение планирования.

Планирование — это процесс экономического обоснования рационального поведения субъекта хозяйствования для достижения своих целей. Планирование представляет собой процесс формирования целей, определения приори­тетов, средств и методов достижения. Оно зачастую рас­сматривается как завершающий этап прогнозирования, в процессе которого принимаются решения на основе выбо­ра тех или иных альтернатив развития.

План можно сравнить с путешествием человека на ав­томобиле в некий конечный пункт следования. Цель дея­тельности — это достижение конечного пункта путеше­ствия. План — та дорога, по которой поедет автомобиль; она выбирается из множества других и должна быть самой короткой, безопасной и удобной. Официальные законы, нор­мы и инструкции, регламентирующие предприниматель­ство, — это знаки и правила дорожного движения. Ну, а уж умение вести машину по этому пути целиком зависит от самого путешественника.

Планирование имеет как преимущества, так и недо­статки.

Преимущества планирования:

• стремление решить задачу рационально и с меньшими затратами;

• обдуманная подготовка к использованию будущих пре­имуществ среды хозяйствования;

• улучшение координации действий исполнителей;

• усиление коллективных возможностей приложения сил за счет совместных действий заинтересованных лиц;

• более рациональное использование ограниченных ре­сурсов;

• возможность контроля за событиями и определение проблем в деятельности.

Недостатки планирования:

• невозможность отразить в плане все многообразие жизненных условий, особенно в сложно организо­ванных системах;

• стабильность принятого решения, что может обер­нуться убытком при динамичных обстоятельствах биз­неса;

• необходимость ресурсов (времени и средств) для раз­работки, плана.

К основным принципам планирования относятся:

Принцип единства, т. е. холизма, означает, что используемые в планировании показатели надо обосновывать в их единстве, с учетом теоретической практической вза­имозависимости. Разработка плановых показателей должна осуществляться в направлении единого вектора цели. Со­блюдение принципа требует координации и интеграции дей­ствий служб и подразделений системы, отражаемых в со­ответствующих плановых показателях. Плановое измене­ние показателя-фактора обязательно вызывает плановое изменение зависимого показателя деятельности.

Принцип непрерывности определяет процесс планирования как непрерывный, когда на смену одному выпол­ненному плану приходит другой новый план, а на смену второму — третий и т. д. Принцип касается прежде всего планов различного периода: краткосрочный план является частью среднесрочного, а среднесрочный — долгосрочного. Такое понимание включает и связь планирования с прогно­зированием, когда план есть производная от прогноза. Прин­цип также определяет кругооборот и последовательность этапов планирования. Однако их последовательность важна лишь для разработки отдельного показателя и календарно­го периода. Этапы планирования показателей разных пла­нов в одной системе могут осуществляться как одновремен­но, так и различаясь по времени.

Принцип гибкости означает способность плана ме­нять свою направленность при изменившихся условиях де­ятельности и иметь определенные резервы. Принцип дик­тует наличие механизма изменения плановых величин, т. е. их возможную корректировку для адаптации к изменившимся обстоятельствам бизнеса. Кроме того, гибкость в планировании означает наличие определенных резервов или "над­бавок на безопасность", которые должны самортизировать результаты работы при ухудшении условий деятельности.

Принцип точности требует обоснованности, детали­зации и конкретизации планового показателя. Обоснован­ность плана в числовом значении означает его соответствие имеющимся ресурсам, в том числе нормальным способнос­тям и трудозатратам исполнителей. Так называемый напря­женный план, превышающий эту норму, не оставляет ре­зервов на случай ухудшения обстоятельств, а так называе­мый заниженный план создает условия для необоснованного поощрения работников без должных усилий с их стороны. Необходимость детализации и конкретизации плана в дол­госрочной перспективе выражена менее ярко, чем в крат­косрочном периоде. Действие данного принципа усиливает­ся по мере приближения времени плана.

Принцип участия означает, что в разработку плано­вых показателей должны включаться все специалисты объек­та хозяйствования, а при необходимости — специалисты из­вне и партнеры по бизнесу. В разработке планового доку­мента обязательно участие будущих исполнителей. Это повышает степень их вовлеченности в процесс работы, фор­мирует чувство сопричастности. В ходе такого участия спе­циалисты вносят свои идеи, предлагают свое видение решений проблем, что обогащает и уточняет содержание плана, позволяя создать действительно нужный и реальный доку­мент, объединяющий в себе ракурс позиций структурных подразделений фирмы. В ходе такого участия создается сис­тема мер, в выполнении которой будут задействованы под­линные исполнители.

Прогнозирование рынка сбыта продукции предприятия

Виды рыночного спроса и его оценка

Важнейшим направлением прогнозирования рынков сбыта продукции предприятия является определение величин спроса и показателей рыночной доли для конкретных рынков — рыночных сегментов. В основе процесса выбора целевых рынков — сегментов рынка лежит изучение рыночного спроса.