11235 Страхование

Организационнаяструктурапроцессастрахования

81

Рис. 5.5. Структура страхового ущерба

телем для уменьшения ущерба, на спасение имущества и приведение его в надлежащий порядок после стихийного бедствия или другого страхового случая.

Прямой убыток выступает как первичный ущерб, т. е. как реально наблюдаемый. Этим прямой убыток отличается от косвенного, который является производным, часто скрытым убытком.

Прямой убыток является главным фактором, определяющим страховое возмещение.

Косвенный убыток означает ущерб, являющийся следствием гибели, повреждения имущества или невозможности его использования после страхового случая. Косвенный убыток является производным от прямого убытка и выступает в виде неполученного дохода из-за перерывов в производственно-торговом процессе вследствие разрушения здания, оборудования, порчи предметов труда, а также в виде дополнительных затрат, необходимых для налаживания производственноторгового процесса.

Хотя косвенный убыток имеет опосредованный характер, его размер часто превышает ущерб от конкретных материальных разрушений.

Косвенный убыток может быть предметом специальных видов страхования или включаться в ответственность по страхованию имущества.

82 Глава 5

Пример. Взрывом разрушен цех. Балансовая стоимость цеха с учетом износа — 100 млн руб. В цехе на момент взрыва находилась продукция на сумму 20 млн руб. Для расчистки территории привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 1 млн руб. Сумма от сдачи металлолома — 2 млн руб.

Цех не работал 1 месяц. Потеря прибыли за этот период равна 150 млн руб. Затраты на восстановление цеха составили 125 млн руб.

Рассчитать сумму прямого и косвенного убытков. Сумма прямого убытка составила:

100 + 20+1-2=119 млн руб. Сумма косвенного убытка равна: 150 + + 125 = 275 млн руб.

Общий убыток в результате взрыва цеха составил: 119 + 275 = = 394 млн руб.

При наступлении страхового случая страховщик обязан произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения. При страховом случае с личностью страхователя или третьим лицом страховая выплата производится в виде страхового обеспечения.

Страховое возмещение не может превышать размер прямого ущерба застрахованного имущества страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

В том случае, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора не предусмотрено иное.

Если страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждому из страховщиков выплачивается страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному ими договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

Условиями договора страхования может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в пределах суммы страхового возмещения.

Глава 6

Системы страховой ответственности и франшиза

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности.

Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т. е. степень возмещения возникшего ущерба.

Применяется следующая система страховой ответственности:

1)система действительной стоимости;

2)система пропорциональной ответственности;

3)система первого риска;

4)система дробной части;

5)система восстановительной стоимости;

6)система предельной ответственности.

1. При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора.

Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полныйинтерес.

Пример. Стоимость объекта страхования — 5 млн руб. В результате пожара погибло имущество, т. е. убыток страхователя составил 5 млн руб. Величина страхового возмещения также составила 5 млн руб.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта.

Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

где СВ — величина страхового возмещения, руб.; СС — страховая сумма по договору, руб.;

У— фактическая сумма ущерба, руб.;

Системы страховой ответственности и франшиза

85

СО — стоимостная оценка объекта страхования, руб.

Пример. Стоимость объекта страхования — 10 млн руб., страховая сумма — 5 млн руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта — 4 млн руб. Величина страхового возмещения составит: 5x4: : 10 = 2 млн руб.

При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т. е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес.

3.Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью.

Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается. Пример. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сум-

му 50 млн руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составил 30 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 30 млн руб.

Пример. Имущество застраховано но системе первого риска на сумму 40 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 40 млн руб.

4.При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы:

•страховая сумма;

•показная стоимость.

По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной ее стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

где СВ — страховое возмещение, руб.;

П— показная стоимость, руб.;

Системыстраховойответственностиифраншиза	89

5.Охарактеризуйте систему восстановительной стоимости.

6.Охарактеризуйте систему предельной ответственности.

7.Что такое клаузула?

8.Дайте определение условной франшизы.

9.Охарактеризуйте безусловную франшизу.

10.Что такое интегральная франишза и эксцедентная франшиза?