- •Содержание учебно-методического комплекса
- •Аннотация
- •Цели и задачи курса «налоговое право»
- •Календарно-тематический план курса офо
- •Рабочая программа курса «налоговое право»
- •Тема 1. Возниковновение и развитие налогобложения
- •Тема 2. Понятие и значение налогов, их виды. Налоговая политика государства
- •Тема 3. Налоговое право – самостоятельная отрасль российского права
- •Тема 4. Налоговые правоотношения
- •Тема 5. Налоговая система российской федерации
- •Тема 6. Налоговые льготы
- •Тема 7. Специальные налоговые режимы
- •Тема 8. Налоговая обязанность и ее исполнение
- •Тема 9. Налоговые администрации
- •Тема 10. Налоговый контроль
- •Тема 11. Нарушения законодательства о налогах и сборах
- •Тема 12. Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах
- •Тема 13. Налоговые споры и их разрешение
- •Тема 14. Федеральные налоги и сборы
- •Тема 15. Региональные налоги
- •Тема 16. Местные налоги
- •Учебно-методическое и дидактическое обеспечение курса Научная литература Основная
- •Дополнительная
- •Дополнительная рекомендуемая
- •II. Нормативные акты
- •III. Материалы судебной практики
- •Планы семинарских занятий для студентов дневного отделения тема: Понятие и значение налогов, их виды. Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговое право – самостоятельная отрасль российского права Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговые правоотношения Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговая система рф Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговые льготы Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Специальные налоговые режимы Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговая обязанность и ее исполнение Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговые администрации Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговый контроль Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Нарушения законодательства о налогах и сборах Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Налоговые споры и их разрешение Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Федеральные налоги и сборы Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Региональные налоги Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Местные налоги Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Планы семинарских занятий для студентов заочного отделения тема: налоговое право – самостоятельная отрасль российского права Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Федеральные налоги и сборы Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Региональные налоги Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Тема: Местные налоги Вопросы для обсуждения
- •Контрольные вопросы
- •Краткие фабулы ситуаций, необходимых для практического изучения темы
- •Темы сообщений, рефератов по частным, наиболее дискуссионным вопросам
- •Список обязательных источников информации (нормативного, теоретического характера)
- •Глоссарий
- •Контрольные тесты
- •1.Законодательство рф о налогах и сборах состоит из:
- •2. Законодательство субъектов рф о налогах и сборах состоит из:
- •3. Действие Налогового кодекса рф распространяется на отношения по установлению, введению и взиманию сборов в тех случаях, когда это:
- •20. Решение налогового органа (должностного лица) по жалобе принимается в течение:
- •30. Лица, на которых в соответствии с законодательством рф зарегистрированы тс, признаваемые объектом налогообложения, признаются … примерный перечень вопросов к экзамену по курсу «налоговое право»
- •График самостоятельной работы студента офо
- •График самостоятельной работы студента офо
Дополнительная рекомендуемая
Бачурин Д. Налоговые вычеты. Как и за что их можно получить - М. - СПб: АСТ, Астрель СПб, 2009. - 33 с. // www.biblioclub.ru
Викторова Н.Г. Налоговое право / Н.Г. Викторова, Г.П. Харченко. СПб. [и др.]: ПИТЕР , 2007. - 187 с. - (Краткий курс).
Демин А. В. Налоговое право России: учебное пособие / А. В. Демин. - М.: Юрлитинформ , 2006. - 424 с.
Захаров А.С. Налоговое право Европейского союза: действующие директивы ЕС в сфере прямого налогообложения = European Union Tax Law: EC Directives on direct taxation in force М.: Волтерс Клувер, 2007. - 119 с.
Грачева Е. Ю. Налоговое право: учебник для студентов учреждений среднего проф. образования / Е. Ю. Грачева, М. Ф. Ивлиева, Э. Д. Соколова - М.: Юристъ , 2005. - 223 с.
Грушко Д.Е. Налоговые органы как основной субъект административно-процессуальной деятельности по регулированию налога на добавленную стоимость в Российской Федерации // Налоги (журнал). 2008. № 1.
Евтушенко В.Ф. Налоговые агенты как субъекты налоговых правоотношений. М., 2006.
Еремян Э.В. Налоговая политика в процессе трансформации традиционной правовой системы Великобритании и Северной Ирландии // Право и политика. 2007. № 11.
Затулина Т.Н. Конституционно-правовой статус участников налоговых отношений//Современное право. 2007. №4.
Затулина Т.Н. Конституционное регулирование налоговых правоотношений//Налоги.2007. №4.
Исикидс Э.Г. Преюдиция в делах, возникающих из налоговых правоотношений в арбитражном процессе // Арбитражный и гражданский процесс. 2006. № 6. С. 5-8.
Корнаухов М.В. Методология споров об обоснованности налоговой выгоды // Налоги (журнал). 2008. № 1.
Косаренко Н. Н. Налоговое право. Учебно-методический комплекс. Рекомендовано Редакционно-издательским Советом Российской академии образования в качестве учебного пособия. 2-е изд., испр. и доп. - М.: Флинта, 2011. - 93 с. // www.biblioclub.ru
Клементьева Т.Н. Коммерческие банки в налоговых правоотношениях // Финансовое право. 2008. № 3.
Крохина Ю.А. Налоговое право: учебник для студентов вузов / Ю.А. Крохина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: [ЮНИТИ-ДАНА], 2006. - 383 с.
Крохина Ю. А. Налоговое право: учебник для студентов вузов / Ю.А. Крохина - М.: Высшее образование, 2005. - 410 с.
Налоговое право: конспект лекций: пособие для подготовки к экзаменам / авт.-сост. В. А. Парыгина, А. А. Тедеев, А. В. Чуркин. - М.: Приор-издат, 2004. - 224 с.
Налоговое право России: учебник для студентов вузов / отв. ред. Ю.А. Крохина; М-во юстиции Рос. Федерации; Рос. правовая академия. - 2-е изд., перераб. - М. : НОРМА , 2006. - 703 с
Налоговое право: учебник / [С. Г. Пепеляев и др.]; отв. ред. С. Г. Пепеляев. - М.: Юристъ , 2004. - 591 с.
Налоговое право: учебное пособие для студентов вузов / [Е. М. Ашмарина и др.]; под общ. рук. М. А. Эскиндарова; под ред. Е. М. Ашмариной; ФГОБУ ВПО «Финансовый ун-т при Правительстве Рос. Федерации». - М.: КНОРУС, 2011. - 237 с
Налоговое право России: особенная часть / отв. ред. Н. А. Шевелева. - М.: Юристъ, 2004. - 670 с.
Налоговое право России : учебник для вузов / отв. ред. Ю. А. Крохина ; М-во юстиции Рос. Федерации; Рос. правовая академия. - 2-е изд., перераб. - М. : НОРМА, 2004. - 703 с.
Налоговое право: практикум / под ред. А. Н. Козырина. М.: Норма, 2009. 239 с.
Лупарев Е.Б. Налоговые споры: проблемы теории, очерки практики. Воронеж. Изд-во Воронеж. гос. ун-та, 2006. - 240 с.
Марзоева И.О. Административный порядок обжалования актов налоговых органов, действий (бездействия) должностных лиц налоговых органов // Финансовое право. 2008. № 3.
Назаров В.Н. Актуальные вопросы реализации прав налогоплательщиков при рассмотрении налоговых споров в судах // Налоги (журнал). 2008. № 1.
Налоги и налоговое право: Учебное пособие / Под ред. А.В. Брызгалина. М., «Аналитика-Пресс», 2005.
Обручев А.И. Постановка на учет юридических лиц // Налоговый вестник 2006. № (51) 03
Попова С.С. Конституционно-правовые принципы налоговой системы в решениях Конституционного Суда Российской Федерации: автореферат дис. ... кандидата юридических наук: Москва, 2005. 24 с.
Пятаков В. А. Налоговое право и налогообложение. Конспект лекций. Учебное пособие М.: А-Приор, 2010. 160 с. // www.biblioclub.ru, http://e. lanbook.com/
Розумов В.В. Об изменениях в порядке применения финансовых санкций за неуплату налогов и других обязательных платежей в части бесспорного списания средств // Налоговый вестник. 2005. № 49 от 2 апреля.
Романова Ю.В. Взгляд на правомерность практики налогообложения услуг, оказываемых по льготным ценам и регулируемым тарифам // Налоги (газета). 2006. № 19.
Сайпуллаев У.А. Процессуальные аспекты осуществления налогового контроля и последующего производства по фактам выявленных нарушений // Финансовое право. 2008. № 3.
Тарибо Е.В. Доктрины Конституционного Суда Российской Федерации в сфере налогообложения: теоретический и практический аспекты: автореферат дис. ... кандидата юридических наук: Москва. 2005. 34 с.
Тютин Д.В. Налоговое право: курс лекций / Д. В. Тютин; Гос. образоват. учреждение высшего проф. образования Рос. акад. правосудия. - М.: Эксмо : РАП, 2009. - 430 с.
Фатькина Л. П. Налоговое право. Курс лекций. Учебное пособие - М.: Книжный мир, 2010. - 96 с. // www.biblioclub.ru
Шарафилов Е., Веселова Л. Отдельные проблемные вопросы уплаты НДС при расчётах по поставкам (работам, услугам) // Налоги (журнал). 2008. № 1.
Эриашвили Н. Д., Д. Бочаров С. И., Косов М. Е., Курбатова О. В. Малахова Н. В. Налоговое право. Учебное пособие / Под редакцией: Килясханов И. Ш. Бочаров С. Н. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2012. - 288 с. // www.biblioclub.ru
Комментарий к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле». Под общ. ред. М.Ю. Тихомирова. М.: Изд. г-на Тихомирова М.Ю. 2004.