1. Принц организации безнал рачет

Денежный оборот – совокупность всех платежей в стране за определенный период времени в нал и безнал формах

Безнал расчеты – расчеты путем переводов банками ден средств по счетам клиентов, на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований

Система безнал расчетов – двухуровненвая:

а) ЦБ – организатор безнал расчетов; методическим центром по разработке правил, форм, сроков расчета, стандартов платежных документов. Имеет сеть Расчет Кассов Центры (РКЦ) и через них осущ расчеты. Если в регионе нет коммерч. банков, РКЦ берет на себя расчет-кассов обслуживание

б) Ком. банки

На осущ расчетов приходится около 2/3 времни банковского персонала.

Правов база безнал расчетов – ГК2, указания в З№1 и З№2, положение «о безнал расчетах РФ» №120-П

Принципы организации безнал расч:

• списание ден ср-в произв тока на основании распоряж клиента (выписка расчетного док-а (платежка) + согласие на оплату поступающих докум (акцепт)) кроме по суду

• свобода выбора формы безнал расчетов

• срочности платежа, т.е в установл срок (досрочный платеж, просроченный, отсроченный)(авнсовый платеж=предварит оплата, наличный платеж=одновременно с поставкой прод или оказан услуг, коммерч.кредит=платеж после поставки

• обеспеченности – платеж д.б обеспечен настоящими или будущ поступлениями средств на счет или наличием права на получение кредита (оперативная=достаточно средств, перспективная=предполагает появление достат средств в будущ и основыв на кредитоспосбности и платежеспособности субъекта)

2.ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА=договор на расчетно-кассового обслуж

Виды счетов для расетов:

а) расчетные

• коммерческим предпр и организациям

• гражданам осущ предпр деятельность без образов юр.лица

• финан организациям (инвест фонды, трастов. лизиговые и т.д Ко)

Открытие р/с предполагает полную самостоятельность – т.е субъект открывш счет м. осущ любые операции

б) текущии

тем кому не м.б открыт расетный:

• некоммерч. организациям

• обособленным подразделениям юр.лица (филиалы и представит-ва) по ходатайству головной

• бюджетным п/п и орг

Для открытия счета надо:

• о создании п/п

• подтвержд полномочия руководителей + карточки с образцами

• о финан состоянии

Клиенты м. открывать любое кол-во счетов в любой валюте (если есть лиценз). банк не может без основания отказать в открытии, кроме физической невозможности.

В договоре оговар:

• режим пользования счето

• права и обязанности сторон

• ответственность

Банк обязан:

• комплексное расч-кассов обслужив (проведение рачетов, предоставлен выписок с лицевых счетов, выдача денежн и расчетн книжек и т.д.)

• обеспечение сохранности средств клиента

• выдача средств по первому требованию

• сохранность тайны операций

Клиент обязан:

• оформлять свои рач-платеж операции в соотв с установлен правилами

• предоставлять отчетность и уведомлять об изменениях в статусах должностных лиц

• выплачивать комиссию за услуги банка

Ответственность клиента:

• достоверность предоставляемых докуентов

• за несвоевремнность оплаты услуг

• за неполучение налика забронированных банком по заявке клиента

Ответ банка:

• за ненадлежащее осущ операций по счету (задержки и ошибки)

сроки:

обязаны проводить по своиму балансу док-ы клиента в течен слежующего операционного дня.

Сроки рсчетов – по РФ – 2 банковских дня; за пределами РФ – 5 б.д

Банки платят штраф в размере процента от суммы по ставке рефинансирования.

Причины расторжения договора банковского счета:

со стороны клиента – в любое время по заяве

со стороны банка – по решению суда in case:

• сумма на счете ниже лимита по договру в теч месяца со дня первого уведомления

• отсутствие операций по счету в течении года, если иное не предусм договором

К расчетному и текущ счету банк м. вести:

картотеку№1 – расчетные док-ы ожидающие акцепта для оплаты

картотека№2 – расч. док-ы неоплаченные в срок

если денег на счете не хватает – очередность:

1. по суду

2. по з/п

3. в бюджет

4. по коммерч- операсциям

в календарной очередности

Случаи предоставления банком средств клиенту, в случае их отсутствия на сете – кредитование счета

3.ВИДЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Межбанк расеты возникают, если плательщик и получатель обслуж в разн банках.

Виды мб расчтов:

а) централизованный – через РКЦ

б) децентрализованный – по корреспонд-м счетам банков.

• без открытия сечта (обмен информацией о платежах и использование третьего банка для проведения реальных тденежных средств)

• с открытием

• - одностороннее (для открывшего – ностро, для того у кого открыли – лоро)

• - двустороннее (каждый имеет и ностро и лоро)

виды корреспонд счетов:

- ностро - активный

- лоро – пассивный

банк респондент – в котором открыт счет; кореспондент – котор открыл

Дата перечисления платежа – ДПП

«О правилах обмена док-ми» – м.б и в бумажн и электронн.

в) клиринговые

г) расчеты по филиалбьной сети одного банка

Расчеты в системе банка России:

Осущ по средствам 1500 РКЦ. Каждому банку там открывается корреспондентский счет по территор. признаку. Заключ-ся договор кор счета + договор на кассов обслуж, расчета.

Принедостаточности денег на счете банки м. получить в ЦБ кредиты:

• внутридневный

• однодневный расчетный кредит (овернайт)

Всем банкам дат – БИК

Расчеты осущ через систему МежФилиал Оборотов (МФО)