Производственный план.

Продажа товарной продукции будет производиться в разные сроки, в зависимости от года вступления плодовых насаждений в фазу полного плодоношения. В расчетах будем брать год, когда все насаждения дадут товарный урожай (не ранее 2009 г).

Таблица 8.1

Объем производства и реализации продукции плодово-ягодного сада в плодоносящем возрасте.

Тип плодовых деревьев	Площадь, га	Урожайность, ц/га	Валовой сбор, т	Цена реализации, тыс. руб.	Выручка от реализации, тыс. руб.
Яблоня на клоновых подвоях	21	80	168	550	92400
Груша	12	70	84	750	63000
Слива	11	50	55	800	44000
Вишня	11	45	40	1300	52000
Черная смородина	5	60	30	350	10500
Итого	60		377		261900

В самом начале для закладки сада необходимо закупить посадочный материал, поэтому рассмотрим следующую таблицу (8.2)

Таблица 8.2

Расчет потребности в посадочном материале и стоимость саженцев.

Вид плодовых деревьев	Площадь, га	Схема посадки	Количество саженцев на 1 га, шт.	Всего саженцев, шт.	Всего саженцев + 10% страховой фонд	Цена за 1 шт., тыс. руб.	Стоимость всего, тыс. руб.
Яблоня на клоновых подворьях	21	4х2,5	1000	21000	23100	3	69300
Груша	12	7х4	357	4284	4712	4,5	21204
Слива	11	4х2,5	1000	11000	12100	4	48400
Вишня	11	6х4	416	4576	5034	6	30204
смородина	5	3х0,7	4762	23810	26191	1	26191
итого	60			78956	86852		195299

От правильной подготовки почвы под будущий сад зависят приживаемость и рост молодых деревьев, время вступления насаждений в полное плодоношение, их дальнейшая продуктивность.

Таблица 8.3

Стоимость посадки плодово-ягодного сада.

Наименование работ	Норма выработки	ГСМ, л	Объем работ	Нормо-смены	Тарифная ставка	Оплата за весь объем	Оплата с доплатой и премией
1	2	3	4	5	6	7	8
Подготовка почвы
Погрузка органики	800	1800	3600	5,9	4144	24,4	61
Разбрасывание органики	48	4248	3600	75	4264	319,8	799,5
Измельчение минеральных удобрений	1,8		97,1	5,4	3336	18	45
Поверхностное внесение минеральных удобрений	18	186	60	3,3	4264	14,1	35
Погрузка минеральных удобрений	50	4	19,4	0,4	4144	1,6	4
Дискование	7	94	60	8,6	4144	35,6	89
Прикатыван-ие почвы	15,2	438	60	3,9	4144	16,2	40,5
Приготовление раствора гербицидов	18		90	5	2664	13,3	33,2
Подвоз раствора	18	167	90	5	3108	15,5	38,7
Обработка сорняков гербицидами	30,6	66	60	2	3198	6,4	16
Посадка сада
Разбивка участка вручную	0,8		79	98,8	3552	350,9	877,2
Копка ям ямокопателем	0,8	3798	79	98,8	4144	409,4	1023,5
Посадка саженцев вручную	0,3		79	263х2	3224	1696	4240
Полив из трактора с цистерной	0,8	70	79	98,8	4144	409,4	1023,5
Заготовка кольев для подвязки	0,5		79	158	3546	560,3	1400,7
Подвязка саженцев кольями	0,8		0,4	98,8	3152	311,4	778,5
Погрузка подвоз и разгрузка кольев	0,2		53,8	2	3224	6,4	16
Подвоз саженцев	8	81	2370	6,7	4144	27,8	69,5
Подвоз воды для полива	24	2276		98,8	4144	4094	1023,5
Всего							11614,3

Проектная система удобрений предусматривает внесение удобрений при подготовке почвы и уходе за посевами.

Таблица 8.4

Расчет стоимости удобрений для посадки и ухода за садом.

Наименование удобрений	Период внесения	Норма внесения на 1 га/т	Потребность всего, т	Стоимость 1 т, тыс. руб.	Всего на сумму, тыс. руб.
Селитра аммиачная	Уход за посевами	0,262	15,72	200	3144
Суперфосфат гранулированный	Подготовка почвы	0,316	18,96	297,363	5638
Калий хлористый	Подготовка почвы	0,103	6,18	94,24	607

Для уничтожения сорняков в первые годы после посадки сада следует применить гербициды для борьбы с однолетними и многолетними широколиственными и двудольными сорняками.

Таблица 8.5

Расчет стоимости гербицидов для ухода за садом.

Наименование	Норма внесения л/кг/га	Стоимость, тыс. руб.	Стоимость всего, тыс. руб.
Хвастокс	0,85	9,4	480
Лонтрел	0,4	65,3	1567

Также для борьбы с болезнями и вредителями используются пестициды.

Таблица 8.6

Расчет стоимости пестицидов для ухода за садом.

наименование	вид	Норма на 1 га, л	Стоимость, тыс. руб.	Всего, тыс. руб.
Байлетон	фунгицид	0,5	23,6	708
Дитан М	фунгицид	1,4	7,3	2072
Децис	инсектицид	0,05	84	252
Каратэ	инсектицид	0,15	34,4	310

На уборку и транспортировку плодов приходится от 40% до 60% трудовых затрат по выращиванию плодов.

Уборка носит резко выраженный сезонный характер. В этой связи сортовой состав в проектируемом саду будет подобран с растянутым сроком созревания плодов для равномерного поступления продукции и рационального использования в период уборки рабочей силы. Расчет стоимости ухода за посадками находится в таблице 8.7.

Таблица 8.7

Расчет стоимости ухода за посадками на площади 60 га.

Наименование работ и затрат	Норма выработки	Объем работ	Нормо-смены	Тарифная ставка	Оплата за весь объем работ	Оплата с доплатой и премией	Расход ГСМ
Обработка почвы
Культивация междурядий 6-ти кратная	12	360	30	4144	124,3	310,7	2628
Культивация межклеточных дорог	12	42	3,5	4144	14,5	36,2	307
Подвоз воды для полива 2-ух кратный	24	2370	98,8	4144	409,4	1023,5	2276
Полив из трактора с цистерной	0,8	79	98,8	4144	409,4	1023,5	70
Защита сада
Приготовление раствора пестицидов	55,2	54	1	2664	2,6	6,5
Подвоз раствора	24	54	2,2	3108	6,8	17	2304
Опрыскивание 3-ех кратное	30,6	180	5,9	3198	38,9	17,2	19
итого							2464,6

В следующей таблице рассчитаем производственные затраты. К этим издержкам относятся уход за садом в плодоносящем возрасте, уборка урожая, расходы на транспортировку.

Таблица 8.8

Расчет себестоимости, тыс. руб.

Затраты	Сумма
1	2
Оплата труда в расчете на год	5720
Отчисления в фонд социальной защиты, 35%	2002
Единый налог на оплату труда, 5%	286
Стоимость удобрений	3144
Стоимость пестицидов	1887
Стоимость ГСМ	6015
Содержание техники	2318
Амортизация по саду	6858
Транспортировка урожая	5120
Итого	28230
Накладные расходы, 20%	5646
Всего расходов	33876
Прибыль	3388
Итого	37264
Целевые сборы	932
Итого	38196
Отчисления в республиканский фонд поддержки производителей сельскохозяйственной продукции, продовольствия и аграрной науки и отчисление средств пользователями автомобильных дорог	764
Итого	38960
НДС	3896
Итого затрат	42856
Из них постоянные затраты	17184
Переменные затраты	25672
В т. ч. яблони на клоновых подвоях	15000
Груша	8570
Слива	7856
Вишня	7856
Смородина	3574