- •Тема 1. Банковская система
- •Вопрос 1. Понятие и структура кредитной системы
- •Вопрос 2. Банковская система: понятие, виды, структура, уровни, элементы.
- •Вопрос 3. Характеристика элементов банковской системы
- •Вопрос 1. Правовой статус Центральных банков
- •Вопрос 2. Цели, задачи и функции Центральных банков
- •Вопрос 3. Операции центральных банков
- •Тема 3. Банковская система России
- •Вопрос 1. Этапы реформирования банковской системы России
- •Вопрос 2. Тенденции и проблемы развития банковской системы России
- •Вопрос 3. Структура современной банковской системы России
- •Тема 4. Коммерческие банки
- •Вопрос 1. Коммерческий банк: сущность, функции, классификация
- •Вопрос 2. Типовая структура управления коммерческих банков
- •Вопрос 3. Операции коммерческого банка.
- •Тема 5. Регулирование банковской деятельности коммерческих банков
- •Вопрос 1. Содержание банковского регулирования
- •Вопрос 3. Методы и инструменты денежно-кредитного регулирования экономики
- •Вопрос 4. Характеристика методов дкп цб
- •Тема 6. Пассивные операции коммерческих банков
- •Вопрос 1. Ресурсы коммерческого банка: содержание и структура
- •Вопрос 2. Собственный капитал банка. Международные стандарты капитала
- •Вопрос 3. Заемный капитал коммерческого банка
- •3.1. Депозиты коммерческого банка
- •3.2. Депозитные и сберегательные сертификаты, банковские векселя
- •По законодательству рф депозитные и сберегательные сертификаты коммерческого банка являются ценными бумагами, однако, процедура их выпуска и движения совсем иная, чем у акций и облигаций.
- •3.3. Межбанковский кредит
- •3.4. Операции репо
- •Тема 7. Активные операции коммерческих банков
- •Тема 8. Управление активами и пассивами
- •Вопрос 1. Сущность и подходы к управлению активами и пассивами в коммерческом банке
- •Вопрос 2. Типы управления активами и пассивами. Процесс управления активами и пассивами
- •Тема 9. Посреднические операции коммерческих банков
- •Посреднические операции банков: сущность, основные виды, роль
- •2. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов
- •Тема 10. Валютные операции банков
- •Вопрос 1. Регулирование валютных операций коммерческих банков
- •Вопрос 2. Сущность и классификация валютных операций.
- •Вопрос 3. Валютная позиция: содержание, виды, лимиты
- •Вопрос 4. Основные виды валютных операций
- •Открытие и ведение валютных счетов клиентуры.
- •Тема 11. Ликвидность коммерческого банка
- •Вопрос 1. Банковская ликвидность: сущность, структура, функции
- •Вопрос 2. Оценка ликвидности коммерческого банка
- •Вопрос 3. Управление ликвидностью коммерческого банка
- •Вопрос 4. Управление резервами ликвидности
- •Тема 12. Банковские риски
- •Вопрос 1. Сущность и классификация банковских рисков, и их характеристика
- •Вопрос 2. Управление банковскими рисками
- •Тема 13. Отчетность коммерческих банков
- •Вопрос 1. Сущность и цели подготовки банковской отчетности
- •Вопрос 2. Система банковской финансовой отчетности
- •Тема 14. Коммерческая эффективность и финансовая устойчивость коммерческого банка
- •Вопрос 1. Понятие коммерческой эффективности и финансовой устойчивости банка
- •Вопрос 2. Рыночная модель оценки эффективности деятельности банка
- •Вопрос 3. Балансовая модель оценки эффективности деятельности банка
- •Вопрос 4. Система оценки финансового состояния кредитных организаций Банком России
- •Тема 15. Внутренний контроль в коммерческих банках
- •Вопрос 1. Система внутреннего контроля в коммерческих банках и банковских группах
- •Вопрос 2. Служба внутреннего контроля в банках, функции и принципы организации
- •Тема 16. Основы банковского менеджмента
- •Понятие и общая характеристика системы банковского менеджмента
- •Оценка и качество банковского менеджмента
- •Вопрос 1. Понятие и общая характеристика системы банковского менеджмента
- •Вопрос 2. Оценка и качество банковского менеджмента
- •Вопрос 3. Сущность, значение и принципы реализации банковской политики
- •Вопрос 4. Финансовый менеджмент – основное направление банковского менеджмента
- •Вопрос 5. Надзор и регулирование в банковском менеджменте
- •Цели и задачи надзора и регулирования в банковской системе
- •2. Ограничение размеров кредита включает:
- •3. Ограничение полномочий банка включает:
- •Полномочия банковского надзора
- •Тема 17. Основы банковского маркетинга
- •Вопрос 1. Банковский маркетинг: понятие, задачи, функции
- •Вопрос 2. Концепция банковского маркетинга и маркетинговая деятельность
- •Вопрос 3. Содержание маркетинговой деятельности
- •Тема 18. Международные финансовые и кредитные институты
- •Вопрос 1. Сущность, состав и роль международных финансовых и кредитных институтов
- •Вопрос 2. Международный валютный фонд, его цели, задачи и основные функции
- •Вопрос 3. Всемирный банк, его цели и задачи
- •Вопрос 4. Состав и характеристика организаций группы Всемирного банка
- •Вопрос 5. Европейский банк реконструкции и развития
- •Вопрос 6. Европейский Центральный банк
- •Вопрос 7. Парижский и Лондонский клубы кредиторов, их цели и задачи
2. Ограничение размеров кредита включает:
— установление верхнего предела размера кредита (риска) конкретному заемщику. Обычно привязывается к величине капитала финансово-кредитного учреждения;
— ограничение объемов и количества кредитных услуг, предоставляемых конкретной сфере предпринимательской деятельности, экономическому сектору или подразделению.
3. Ограничение полномочий банка включает:
— ограничение или запрещение на включение в портфель активов ряда операций (например, гарантии на размещение отдельных видов ценных бумаг, на страхование и т.д.);
— ограничение на ряд активов в виде владения недвижимостью, например, или акциями неустойчивых предприятий.
4. Ограничение сопряженных долгов в виде ограничений на предоставление кредитов лицам, владеющим конфиденциальной информацией. Это касается персонала данного банка, но в первую очередь относится к управляющим банков, их директорам и владельцам. Для России подобные операции — обычное явление и контролю и регулированию пока не подлежат, хотя злоупотреблений и, следовательно, повышенного риска здесь больше чем достаточно.
5. Ограничение в виде запрещения или ограничения (в некоторых странах) нефинансовым организациям и компаниям обладать коммерческими банками, что позволило бы им пользоваться кредитными услугами с пониженными требованиями, на облегченных условиях, без тщательного учета риска этих операций. В России образование таких собственных банков и требования льготного кредитования совладельцев или “организаций отрасли” происходит достаточно часто и создает в банковской системе значительные проблемы, так как также не подлежат надзору и регулированию. Кроме того, в России достаточно четко прослеживалась тенденция отхода в этом направлении от ряда нормативных ограничении права владения. В частности, подтверждением этому служат сообщения о создании муниципальных банков в собственности муниципальных властей.
6. Ограничения по гарантиям и гарантийным обязательствам включают:
— установление верхнего предела сумм депозитов, подлежащих страхованию (в США — 100 тыс. долл.);
— ограничение круга вкладчиков, чьи депозиты подлежат страхованию;
— определение и установление предельного лимита обязательств третьих лиц, по которым банки могут предоставить гарантии или авали. Превышение этого лимита обычно не предполагает какие-либо меры воздействия, но резко снижает рейтинг банка.
Полномочия банковского надзора
Организация эффективного банковского надзора и регулирования логично предполагает, что, независимо от того, как структурирован и как организован банковский надзор, его ответственные функциональные структуры должны иметь в распоряжении не только достаточно мощную информационную и аналитическую базу, но и должны быть наделены соответствующей властью, обладать соответствующими полномочиями, чтобы иметь возможность адекватно и в полной мере выполнять свои функции, т.е. иметь возможность не только “ставить диагноз”, но и “лечить”.
Такие меры органов банковского надзора применяют для предотвращения, ограничения или исправления последствий мисменеджмента. Рассмотренные в самом общем виде такие полномочия должны включать:
1. Вступительный контроль - право и механизм устанавливать правила и ограничения, а также контролировать в соответствии с ними вступление нового банка или кредитного учреждения на рынок (подготовительные этапы формирования, получение ими лицензии и регистрация, стартовый этап работы, а также развитие филиальной сети, освоение операций, новых отраслей, территории функционирования). Включает вступительный контроль и запрещение, подтвержденное полномочиями банковского надзора налагать штрафы и требовать через судебные органы прекращения деятельности юридических лиц, называющих себя банками и/или проводящих банковские операции при отсутствии соответствующей лицензии.
Современное банковское законодательство России в требованиях вступительного контроля предусматривает:
— требования процедурного и информационного обеспечения в виде нормативного набора документов, необходимых для регистрации банка или кредитного учреждения;
— требования законности происхождения средств, вносимых в уставной фонд (аудиторские заключения или декларации о доходах);
— требования о неиспользовании для формирования уставного фонда банка привлеченных денежных средств, а также денежных средств и иных объектов собственности общественных объединений (организаций);
— требования к минимальному размеру уставного фонда и к предельному размеру в нем доли неденежных активов;
— требования к квалификации, стажу работы и к “добродетельной” с точки зрения криминального и профессионального прошлого биографии руководителей исполнительного органа банка;
— требования к срокам формирования уставного фонда;
— требования к срокам начала деятельности банка с момента его регистрации.
Цели и задачи банковского надзора на этой фазе достаточно кардинальны — не дать жулику стать банкиром (создать банк либо приобрести контроль над уже функционирующим банком), и полномочия его адекватно жесткие: отказ в регистрации (выдачи лицензии) и отзыв лицензии.
2. Оздоровительное регулирование — право и механизм анализа и диагностики состояния банков и кредитных учреждений, право требовать и контролировать проведение необходимых восстановительных мер, право навязывать эти меры, отслеживать и оценивать их с точки зрения приведения, с минимальными издержками, деятельности подконтрольных структур в рамки нормативных условий и ограничений.
3. Принудительные меры — право и механизм выявления и оценки проблемного положения банков и кредитных учреждений, право применять достаточно жесткие и адекватные ситуациям меры, как одиночные, так и комплексные или последовательные, в зависимости от их действенности или от реакции на них поднадзорных структур. Главной целью применяемых мер является резкое изменение политики, целей стратегии и тактики, а иногда и организационной структуры менеджмента банков для выведения их из проблемного, кризисного состояния постольку, поскольку это еще возможно, а “интенсивная терапия” или “оперативное вмешательство” еще могут быть действенными и эффективными. Речь идет о находящихся на пороге кризиса проблемных и предкризисных банках и кредитных учреждениях, работающих в зонах “косметического” или “авантюрного” мисменеджмента.
Казалось бы, логика подсказывает, что “профилактика” и “процедуры” должны быть достаточно четко дистанцированы от “оперативного вмешательства”, но российское банковское законодательство в современном варианте этого, однако, не предусматривает.
В настоящее время все “меры воздействия” направлены на исправление нарушений требований надзора:
— обязательное для руководства банка предписание об устранении выявленных нарушений;
— требования к учредителям банков о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению, аудиторской проверке;
— штрафы, налагаемые на руководителей исполнительного органа, банка;
— требования к учредителям о смене руководства банка;
— временное ужесточение всех или части экономических нормативов;
— временный запрет на проведение отдельных банковских операций;
— взыскание с банков неправомерно полученных доходов и дополнительных штрафов;
— назначение, в случае установленных фактов мошенничества, временной администрации до принятия учредителями решения о назначении нового руководства и формировании программы реорганизации и оздоровления банка, кредитного учреждения.
В принципе меры могут быть применены в достаточно широком диапазоне, их выбор практически полностью зависит от позиции надзорного органа, прежде всего Центрального банка. Адекватность регулирующих мер в каждом конкретном случае остается под вопросом так же, как и их эффективность.
4. Ликвидационный контроль, в России относящийся к функциям АСВ, — право и механизм идентификации и фиксации кризисного состояния банков и кредитных учреждений, когда их деятельность не только создает угрозу, но и приносит прямой ощутимый вред их клиентам, банковской и кредитной системе, а в итоге и состоянию экономики страны, ее стабильности. Здесь реализуется право жестко пресекать, прекращать операции таких банков, отзывать лицензии на проведение банковской деятельности, право требовать, отслеживать, регулировать, а иногда участвовать и руководить ликвидацией этих “нездоровых, вредных” элементов банковской системы (кризисные банки и кредитные учреждения, находящиеся в зоне “мошенничества” — прямая подделка документов, сокрытие информации, прекращение выполнения обязательств при активной рекламной кампании по привлечению средств, самокредитование, манипуляция собственностью, принадлежащей банку или банкиру).