II. . Особенности денежного оборота в разных моделях экономики.
I.Особенности денежного оборота в административной командной сис-мы:
Функционировал в рамках единой государственной формой собственности
Служил объектом дерективного планирования государства (Директивное планирование – требования)
Был централизован, т.е. его исходные завершающие этапы были сосредоточены в государственном банке. (каждый предыдущий рождает следующие)
Законодательно делился на безналично и наличные обороты, причем государство устанавливало какие отношения должны обслуживаться безналичным оборот, а какие налично-денежным. (при этом безналичный оборот обслуживал распределение средств производства, а наличный распределение предметов потребления. В соц. экономике распределялись ресурсы и распределние предметов потребления они распределялись по торговым точкам – централизованное планирование и гос-ва решало .)
Безналичные и наличные обороты совершались практически независимо друг от друга (не было между ними связи)
Существовала монополия гос. Банка на эмиссию как наличных так и безналичных денег.
Как наличные так и безналичные обороты обслуживали распределительные отношения в экономике. Весь общественный продукт в виде средств производства и потребления разделялся на две категории и распределялся в первом случае через систему материально-технического снабжения, во-втором (речь идет о предмете потребления) через систему государственных точек в соответствии с зарплатой получаемой членами общества.
Не существовал механизм банковского мультипликатора. (что-то там про одноуровневую банковскую систему)
II.Особенности денежного оборота в рыночной сис-мы хоз-ва:
Функционирует в условиях существования различных форм собственности при приоритете частной
Денежный оборот служит объектом прогнозного планирования гос-вом, коммерческими банками, юр и физ лицами.
Децентрализован, т.е. его исходные и завершающие этапы рассредоточены в разных коммерческих и гос-х банках.
Отсутствует четкая законодательное деление между безналичным и наличным оборотом.
Безналичный и наличные обороты тесно связаны друг с другом, а именно наличные совершаются только на базе безналичного оборота (существует тесная связь).
Эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков эмиссию наличных гос-ый банк страны.
Обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части распределительные отношения.
Двухуровневая система – существует механизм банковского мультипликатора.
III. Налично-денежный оборот.
Налично-денежный оборот - Это процесс непрерывного движения налично-денежных знаков в виде банкнот, билонных монет и казначейских билетов.
Наличные деньги в условиях рынка эмитируются ЦБ.
Схема «Налично-денежный оборот (на примере РФ)» Лаврушин:
Дорисовать
Территориальные управления ЦБ РФ
Система расчетно-кассовых центров ЦБ РФ
Система коммерческих банков (межбанковские расчеты наличными деньгами) -> идет к табл с населением.
Предприятия, фирмы, учреждения, организации разных форм собственности(расчеты наличными деньгами между предприятиями, фирмами, учреждениями, организации)
Население (взаиморасчеты физических лиц наличными деньгами) – идет к табл система коммерческих банков. (Также сверху вниз и снизу вверх относительно друг друга оборот). Горзионтальное хождение между лицами.
Деньги изготаавливаются в монетном дворе. ЦБ – там деньги, оттуда в РКЦ в резервный фонд РКЦ. Движение нал денег начинает с РКЦ(расчетные кассовые центры) ЦБ, когда наличные деньги из резервных фондов поступают в оборотные кассы РКЦ(на основании эмиссионого разрешения кот выдает правление ЦБ в пределах эмиссионой дерективы определяемой РФ), т.е. в обращение.
Из оборотных касс РКЦ деньги поступают в операционные кассы коммерческих банков.
Отсюда большая часть наличных денег передается клиентам, а именно юр. и физ. лицам, т.е. поступает либо в кассы предприятия организации. Либо непосредственно населению, значительная меньшая часть денег передается банками друг другу на платной основе. Предприятие:Часть наличных денег находящихся в кассах предприятиях организации, учреждении, использ для расчетов между ними. Но большая часть передается населению в виде различных видах денежных доходов (в виде зарплат, пенсий, пособий, степендий, страховых возмещений, выплаты дивидентов, итд).
Население: население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая часть расходуется на выплату налогов, страховых платежей, сборов, квартплаты и коммунальных платежей, на погашения ссуд, покупку товаров и ценных бумаг, на арендные платежи, на уплату штрафов, налогов, неустоек – пени итд.(таким образом наличные деньги возвращаются в операционные кассы коммерческих банков либо в кассы предприятий и организаций)
22.10.10
Тема: Эмиссии выпуска денег в хозяйственном обороте.
Если мы говорим о выпуске денег, то деньги в хозяйственном обороте рынка поступают из коммерчиских банков (КБ).
Одним из главных принципов органзации денежной системы государства является кредитный характер денежной эмиссии.
Выпуск денег в оборот происходит постоянно безналичные деньги выпускаются в оборот, когда КБ выпускают ссуды своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда в банке в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из операционных касс. Однако одновременно клиенты погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги банкам поэтому результаты могут быть разные (речь идет о сальдо)
Выпуск денег происходит постоянно, однако кол-во денег в обороте может быть:
А.постоянное
Б. может увеличиваться
В.может уменьшаться
Эмиссия денег - это такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему росту денежной массы находящиеся в обороте. (вариант Б – может увеличиваться, то есть кол-во денег в обороте может увеличиваться)
Форма эмиссии денег:
1.Эмиссия безналичных денег
2.Эмиссия наличных денег (эмиссия денег в оброщении)
В условиях административно командной системы эмиссию денег осуществляют государственные банки.
В условиях рыночной системы хозяйства эмисионная функция подразделяется на:
Эмиссия безналичны денег – это прирегатива КБ.
Эмиссия наичных денег – осуществляется государственным ЦБ.
Первична эмиссия безналичных денег, а именно прежде чем наличные деньги появятся в обороте они должны отражаться в виде записей на депозитных счетах КБ.
Главная цель эмисии безналичных денег в оборот – это удовлетворение довлнительных потребностей предприятий, организаций, учреждений в оборотных средствах.
С помощью кредитов КБ, которые выдают в пределах экономических ресурсах можно удовлетворить лишь обычную, а не дополнительную потребность хозяйства. Между тем у экономических субъектов постоянно возникает дополнительна потребность в деньгах и тому есть причины:
Рост производства
Рост цен на товары
В условиях административно-комнадной системы эмиссия безналичных денег осуществляется на основе кредитных планов путем расширения в соответсвии с предоставлением кредитов.
Зачем нужен механизм банковского мультипликатора?
Т.к. в условиях рынка в странах, когда разрушается монопольный механизм действие командной системы невозможны.
Одна из главных особеностей банковской системы является двухуровневая организация:
1й уровень ЦБ
2й уровень Кредитные организации (можем наблюдать работать банков и банковского мультипликатора)
Механизм банковского мультипликатора можно наблюдать в условиях двух и более уровневой банковской системы.
Банковский мультипликатор (БМ) – это процесс увеличения денег на депозитных счетах коммерческих банков в период движения денег от одного КБ к другому КБ.
На первом уровне находится ЦБ, который управляет этим механизмом, а находящиеся на втором уровне КБ заставляет действовать этот механизм причем действовать автоматически независимо от желания специалистов отдельных банков.
Действия механизма БМ непосредственно связано с понятиями как:
Обязательные резервы
Свободные резервы (то есть избыточные)
Современное банковское ело основано на системе частичных резервов, когда определенная часть любого депозита должна хранится ввиде резерва.
Норма обязательных резервов-ЦБ устанавливает для КБ норму обязательных резервов, то есть долю активов которые ввиде наличных денег и средств на счетах в ЦБ представляют собой резерв КБ.
Обязательные резервы – это величина депозитной суммы, т.е. норма обязательных резервов.
Свободные резервы-это совокупность ресурсов КБ, которая в данный момент времени могут быть использованы для активных банковских операций (кредиты, инветиции итд).
Роль обязательных резервов. Первоначально обязательные минимальные резервы формировались как гарантия наличия определенного запаса денег, если клиенты потребуют свои вклады от банка.
В настоящее время минимальные резервы играют двоякую роль:
Они должны удовлетворть интересы вкладчиков, когда при тех или иных обстоятельствах может начаться отток вкладов из данного банка.
С помощью регулирования суммы резервов регулируется возможности КБ выдавать кредиты и следовательно влиять на совокупную массу денег в обращении.
Дифференциация нормативов обязательных резервов.
Критерии дифференциации обязательных резервов:
Срок деятельности
Величина пассивов и активов банка
Виды и размеры привлекаемых депозитов
Гражданство вкладчика
Регион деятельности банка
История обязательных резервов:
Впервые разговор о нормативах зашел в США 1960 году согласно банковскому акту, нормы для формирования ОР были установлены для Нью-Йорских банков и банков 16-ти крупнейших городов США. Резервы Нью-Йорских банков обязаны были держать в своих же банках .
ОР в РФ:
В РФ формирование ОР минимальных банковских резервов началась в 1991 году, тогда была установлена единая норма в 2% без дифференциации по видам вкладов. В 1992 году в качестве в одной из антиинфляционных мер нормы ОР были резко увеличены, они были установлены:
По обязательствм банка, которые он должен удовлетворять по требовани клиента (20%)
По вкладам, которые могли быть затребованы обратно после истечения определенного срока – 15%
В 1995 году поизошло существенное дифференцирование норм ОР. С 1-го января 1996 года были введены следующие нормативы отчисления в резервы:
Счета до востребвания и срочные обязательства (30 дней - 20%)
Срочные обязательства свыше 30 дней до 90 дней - 14%
Срочные обязательства свыше 90 дней – 10%
Средства на счетах в иностранной валюте – 1,5%
В любой стране с рыночной экономикой финансирование фундоментальной науки – это забота гос-ва. Чем длинее срок вклада,тем меньше процент! (Пример нормативов.)
До 2004 года нормативы скачут около 10% (не больше).
В 2008 году дефицит -всплеск инфляции – повышение нормативов до 7%. Чтобы не допустить падение банковсих организаций нормативы были снижены до 1,5 %.
С 2009 года по настоящее время норматив 2,5.
Особенности ОР в РФ:
Размер обязательной резервов в процентном соотношении к обязательствам банка, а также порядок их депонирования в ЦБ в РФ устанавливается советом директоров.
Нормативы резервов не должны превышать 20% обязательств банка.
Они могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.
Нормативы ОР не могут быть одновременно изменены более чем на 5 пунктов.
При нарушении утвержденных нормативов ОР с коммерческого банка берется сумма недовнесенных средств, а также штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки реффинансирования.
Величина свободного резерва:
Свободный резерв системы КБ равен сумме своодных резервов отдельных КБ поэтому от увлечения (уменьшения) свободных резервов отдельных КБ общая величина свободного резерва не изменяется.
Величина свободного резерва отдельного КБ (формирование):
СР=К+ЦК+ПР+- МБК-ОЦР-А0 К- это собственный капитал КБ
ЦК- это централизованный кредит, предоставленный КБ Центром банком
ПР- привлеченные ресурсы КБ (вклады, депозиты итд)
МБК- это межбанковский кредит
ОЦР- это отчисление в фонд обязаттельных резервов
А0- это ресурсы, которые на данный момент уже вложены в активные операции КБ
Централизованный кредит – исходящий от центрального банка
«+,-« это сальдо
Чем больше свободный резерв, тем больше операции проводимые банками.
Абстракция –отвлечения.
Тема № 3 Банковский мультипликатор. Два допущения
Лекция 12.11.2010
Денежный оборот – завершили(остаток лекции на распечатках).
Тема: Безналичный денежный оборот и принципы его организации.
Вопросы:
Общая хар-ка безналичного ден. Оборота
Платежная сис-ма и ее структура
Принципы организации безналичных расчетах
Формы безналичных расчетов
Правовая бза наличных расчетов – в учебнике старый вариант ( Лаврушин 1998 г), разошлет материал.Подготавливать самостоятельно.
Характеристика безналичного оборота
Весь безналоборот явля-ся платежным
Осуществяется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных ссредств в банках либо путем взаимозачетов взаимных требований
В расчетах участвуют 2 или более хозяйствующих субъекта и банк
Заключается договор о расчетно кассовом обслуживании с открытием банк. счета.
Безналичный расчет – удобнее (признан) удобнее налогообложением.
Основа безналичных расчето – счета до востребования.
( Это лекция есть в распечатках)
В 2000-м году преобладли кредитовые переводы:
Латвия – лидер по 99,7%
Швейцария 99,6%
РФ 99,5%
Бельгия 99,2%
Литва 99,1%
Казахстан 98,6%
Венгрия
Болгария 98,3%
Польши,Эстония 98%
97,7
Великобритания 96,6
Есть группа стран, где приобладает дебитовые переводы из-за чекового обращения:
Ирландия 82,8( 77,7 чеки)
США 72,4 (54,7 чеки)
2 страны показатели уходят за 50% (остальные страны Канада -41,3%, Италия 20,1%, Франция – 18,3% (12,3% - чеки)
Формы безналичных расчетов
Критерии дифференциации форм безналичных расчетов:
Вид расчетных документов
Способ платежа
Организация документооборота в банке, а также в сектре экономике
Формы безналичных платежей (основные формы) - !!! Гос.экзамен.
В нефинансовом секторе:
Расчеты платежными поручениями
Аккредитивная форма расчетов (деньги есть)
Расчеты чеками
Расчеты по инкассо ()
Расчеты в порядке плановых платежей (контроль с обоих)
Рсчеты платежными требованиями-поручениями
Расчеты векселями
Зачет взаимных требований
Расчеты пластиковыми карточками
В финансовом секторе:
Межбанковские расчеты
Форма расчетов между плательщиком и получателем средств Определяется договором или соглашением, или отдельными договоренностями.Чаще договор.
Разнообразие применяемых форм расчетов и принципы выбора той или иной формы при заключении договора зависят от конкретной экономической ситуацией в стране и притерпивают значительные изменения при проведение реформ в хозяйственной сфере.
Существует целая группа факторов выбора форм расчетов -
Как минимум 3 учатсника сделки (банк как проводник денег, спор между хозяйствующими субъектами.)
Пример: 2 участника сделки кредитор и должник, кредитор вступает в сделку зная,что у должника не очень хорошо с финансовым положеним. Кредитор будет использовать критерий как гарантия платежа (гарантированные платежи – платежи с использованием векселей и кредитивной формой итд).
Если наоборот все хорошо (у обоих хорошое финансовое положение) , то условие диктует должник, и он руководствуется такими положениями:
Факторы выбора формы расчетов (1):
Макроэкономическая ситуация в стране (если стабильные поставки то приемлимо форма открытого счета) если кризис ,то не будет стабильности за исключением продуктом перво необходимости
Характер хозяйственных связей между контрагентами (участниками) сделки и их (участников) местонахождение (вериткальная интеграция – предполагает плановые платежи,ферма корова-бойна-переработка-магазины)
Финансовое положение участников сделки (вексель - крелит)
Особенности поставляемой продукции и характер ее приемки (стекло привозт , контроль за поставкой – расчеты платежными требования с акцептом (предварительный акцепт), еще одна форма например расчет платежными требованиями поручениями )
Спрос на товары и предложение товара (преимуещсвтво у поставщика – если спрос высокий – дефицит, и наоборот, преимущество по выбору у )
Факторы выбора формы расчетов (2):
Способы транспортировки грузов (время влияет , самолеты, качество контроль за поставкой )
Трудоемкость расчетных операций и издержки обращения (чек- зло, поручения или что- то такое самый быстры способ, взаимо-)
Скорость оборота денежных средств, а также расчетных документов («»)
Возможность взаимного контроля
Риски по неоплате расходов – это риски для поставщика
В жизни действуют разные факторы (какие-то со стороны покупателя, должника, поставщика) в совокупности, все зависит от того чьи позиции сильнее. Это все предмет договоренности.
Формы безналичных платежей в РФ
Гражданский кодекс РФ (Ч. III, 1996 Г)
Статья 862. Формы безналичных расчетов
При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренные законом, установленными в соотвествии с ним банкоскми правилами....
Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ от октября 2002 года № 2-П»
Расчеты платежными поручениями
Расчеты по аккредитиву
Расчеты чеками
Расчеты по инкассо
Банки осуществляют свои операции на основании расчетных документов.
Расчетные документы:
Расчетный документ – оформленный в виде на бумаженом носителе или в установленных случаях электронного платежа документов:
- распоряжение плательщика (клиент или банк) о списании денежных средств со своего счета и их перечислени на счет получателя средств
- распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисленние на счет, указанный получателем средств (взыскателем).
Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ ОТ 3 окт 2002 г №2-П»
Платежный поручени
Аккредитивы
Чеки
Платежные требования
Инкассовые поручения
Расчеты платежными поручениями (в РФ главная форма безналичного расчета, привелегия за кредитовых или дебетовые, все же кредитовые )
Платежное поручение – это распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.
Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, если это установленно договором банковского счета.
4,5 тема кр
Платежными поручениями могут производится :
Перечисление денежных средств за поставленные продукты, выполненные работы, оказанные услуги.
Перечилсни ден средств в бюджеты всех уровней и вне бюджетные фонды.
Перечисление ден средств в целях возврата / возмещение кредитов/соотвественно депозитов и уплаты процентов по ним.
Перечисления по распоряжением физ лиц либо в пользу физ лиц в том числе без открытия счета
Перечилсение ден средств в др целях предусмотренных законодательством или законом
Данная форма используется для расчетов с поставщиками и подрятчиками в случае предоплаты, для расчетов с органами пенсионных , страховых фондов,
при налоговых и подобных платежах,
для расчетов с работниками при переводе их зараб платы на их счета в другие банки, при уплате банку эмиссионых
Механизм расчета – (деньги есть ) плательщик он же покупатель сделки, сдает в свой банк платежное поручение в 3х и более экземпляров. Банк плательщика направляет док-ты в банк получателя и переводит деньги. (если деньги есть, то эта операция быстрая)
«+» формы: Быстрота и простатота от того и массовость любителей и популярность у пользователей.
Причины формирования ОР:
Необходимость удовлетворять нужды экономики в нал деньгах
Необходимость обновления деежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами
Необходимость поддержания обзательного покупюрного состава денежнйо массы в целом в стране и по регионам
Неободимость сокращение расходов на перевозку и хранение денежных знаков.
Аккредитив.
Аккредитивная форма расчетов (в РФ применяется мало).
Аккредитив – это условное денежное обязательство применяемое банком по поручению плательщика произвести платеж в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соотвествующих условиям аккредитива или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежы.
Аккредитив используется при проведении экспорта и импорта между государствами.
Банк открывающий аккредитив называется – банком эмитентом. При этой форме расчетов платеж производится не в учереждении банка, а по месту нахождения поставщика.
Классификация аккредититов:
Покрытые (депонированные аккредитивы) ;Непокрытые (гарантированные)
Отзывные и безотзывные
Покрытые аккредеитивы – это при открытии которых банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива за счет пательщика, либо за счет предоставленного ему кредита в распоряжении испольняющего банка на весь срок действия обязательства банка эмитента.
Непокрытый аккредитив – это аккредитив при открытии которого исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущего его счета банка эмитента.
Аккредитивы относятся к отдельным платежам.
Отзывной аккредитив – это аккредитив который может быть изменен или отменен банком эмитентом на основе письменного распоряжения плательщика без предворительного уведомления (согласования получателя) средств отзывного аккредитива не создает каких либо обязательств банка эмитента перед получателем средств.
Безотзывной аккредитив – это аккредитив который не может быть изменен или отменен без согласия получателя средств.
Он может быть подтвержденым т.е. по просьбе банка эмитента, исполняющий банк может подтверить безотзывной аккредитив.
Порядок предосталвения подтверждения по нему определяется по согласию между банками.
Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств.
Порядок расчета по аккредитиву установленные во сновном договоре в котором предусмотрены сл условия:
Наименование банка эмитента
Наименование исполняющего банка (банка обслуживающего полчателя средств)
Наименование получателя средств
Сумма аккредитива
Вид аккредитива
Способ извещения получателя средств об открытии аккредитива
Способ извещения плательщика о номере счета для депонирования средств открытого исполнющим банком
Полный перечень и точная характеристика документов, которые предоставлены получателем средств
Сроки действия аккредитива
Сроки предоставления документов подтверждающие товар
Требования к оформлению указаных документов
Условия оплаты с акцептом и без акцепта
Отвественность за исполнение или не надлежащее исполнение обязательств
И иные ….
«+» платежа:
Гарантия платежа для поставщика
«-» платежа:
Слоджный документооборот
«-» для покупателя:
Средства покупателя отвлекаются в сумме аккредитива из хозяйственного оборота на срок действия аккредитива.
«-» для поставщика:
Замедление товарооборот, т.к поставщик до извещения открытия аккредитива не может отгрузить уже готовую продукцию и не оставить дополнительные затраты по ее хранению
«-» большой:
Это наиболее дорогая форма расчетов т.к. банки взымают высокую сумму за выполнение аккредитивов в зависимости от его суммы
Расчеты чеками:
Чек – это ценная бумага содержащая - ничем необусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодателю .
Оплата производится либо с отдельного чекового счет либо с рачетного счета чекодателя, но не выше суммы согласованной с чекодателем при выдачи чековой книжки.
В РФ чеки действительны 10 дней не считая дня выписки.
При данной форме расчетов банк может гарантировать оплату при временном отсуствии средств за счет предоставления кредита. Чек выписанный в иностранном государстве подлежит оплате на территории РФ в течении 70 дней выписанный в государстве СНГ 20 дней.
Чеки используются как физ так и юр лицами.
Виды чеков:
Именной
Предъявительский
Ордерный
Механизм расчетов с помощью чеков:
Применение чеков в расчтеах предполагает наличие чековой книжки. она выдается предприятию обслуживающему банком на основе заявления клиента установленной формы поосле заполнения реквизита чека в установленом порядке в РФ обязательные кредиты устанавливаются Российским кодексом. Одновременно клиент получает идентификационную карточку, используемую для идентификации чекодателя по каждому выданному чеку в карточке указывается сумма лимита на который может быть выписан чек. Бланки чеков является бланками строгой отчетности и изготавливаются в РФ по единому образцу с грифом России. Они выдаются комерчискими банками. Коммерчиским банком бланки чеков выдаются расчетно кассовыми центрами, если они подписали заявление. Информация о выданных чеках отмечается на заявлении, а также передается операционисту ведущему счет банков по чекам. Это способствует проведению контроля за чеками в последствии выпускаемых в обращение. После предъявления чекадержателем чека в банк для получения платежа, банк направляет чек в РКЦ. РКЦ списывает сумму чека со счета банка – плательщика и зачисляет КБ обслуживающему чекодержателя. При оплате чека РКЦ проверяет соотвествие предоставленных чеков с номера чеков выданных данным РКЦ.
Механизм 2:
В РФ в практике также применяются расчеты из лимитированных чековых книжек, в книжке с брошюрованны по 10-20-25-50 листов расчетные чеки, которые могут быть выписаны клиентом банка на обязательную сумму в пределах установленного лимита, которые указывается на обложке книжки, данная сумма заранее депонируется на отдельном счете путем перечисления с расчетного счета или за счет кредита В отличие от прежнего механизма деньги зачисляются чекодателю после оплаты чека банкоплательщиком с отдельного счета чекодателя, т.е. на основе инкассовых операций банка чекодержателя. Срок действия лимитированной чековой книжки определяется договором между поставщиком и покупателем и сообщеается банку, чеки выписанные после этого срока считаются недействительными и неприлигаются к оплате.
«+» данной формы:
Гарантия платежа для поставщика
«-» для покупателя:
средства покупателя оттекают из хоз оборота на длительный срок
Есть правовая база по расчетам чеками. Законодательная база включает КГ, Верховный совет РФ, Положения о введении в хоз оборот чеков нового образца от 13 января 1992 года. Есть также постановление ЦБ РФ о правилах расчетов чеками (от 20 января 1992 г.) и положения о чеках утвержденное советом РФ от 13 января 1992 года, но отдельного закона по чекам нет.
Расчеты по инкассо:
Расчеты по инкассо - это банковская операция посредством которая банк-эмитент по поручению и засчет клиента на основании расчетных документов осуществляется действие по получению от плательщика.
Для осуществления расчета по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющие банки). В расчетах по инкассо могут осуществлятся на базе следущих расчетных документов (в др странах):
Платежные требования
Инкассовые поручения
Векселей
Чеков
В РФ осуществляется на основании платежных требований :
Платежных требований оплата в двух вариантах:
По распоряжению плательщика (с акцептом)
Без распоряжения плательщика (без акцепта)
Инкассовые поручения оплата которых воспроизводится без распоряжения плательщика . Они предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).
Платежное требование – это расчетный документ содержаший требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должинку (плательщику) об уплате определенной суммы через банк.
Безакцептное списание денежных средств происходит:
На основании законодательства:
тогда в платежном требовании в поле условии оплаты получатель средств представляет без акцепта и иделает ссылку на закон с указанием его номера и даты принятия, на основании которого осуществляется взыскание.
На основании договора:
Тогда в платежном требовании в поле условии оплаты получатель средств проставляет «без акцепта»:
Указанную дату,
номер основного договора между хозяйствующими субъектами.
С акцептом:
Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору, но при этом он может быть не менее 3х рабочих дней.
Платежное требование:
Либо само содержит все необходимые реквизиты характеризующие поставку, а именно какой товар отгружен, его ценность, цену, время отгрузки
Либо к платежным треблваниям прилагаются соотвествующий товарно- транспортные документы.
Механизм платежных требований:
Банк покупателя передает платежное требование, которое поступает туда от поставщика продукции, передает он ее покупателю которую ознакомившись с документами либо дает согласие на платеж,т.е. акцептует документ , лио отказывается от акцепта. В случае акцепта банк покупателя перечисляет средства в банк поставщика.