1.2. Особенности проявления публичных интересов

в сфере страхования

Страхование - одна из древнейших экономических категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, страхование постепенно стало непременным спутником общественного производства.

Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом "страх". Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями общественной жизни. Поэтому страхование, как считают некоторые ученые, с первых дней своего возникновения выступало как "механизм защиты товаропроизводителя от рисков" <1>. Это риски общественного производства, стихийных бедствий, сохранения здоровья, работоспособности человека.

--------------------------------

<1> Рейтман Л.И. Страховое дело. М., 1992. С. 3.

Как справедливо заметил видный исследователь страхового права В.И. Серебровский, человек в своей деятельности повсюду и всегда подвергается различным опасностям, угрожающим ему самому, его близким или его имуществу. Опасностям, непредвидимым по источнику своего возникновения и неравномерным по своим последствиям. Иначе говоря, человек постоянно подвергается тому или иному риску <1>. С риском как с какой-то неизвестностью, могущей повлечь за собой хозяйственно убыточные последствия или, по крайней мере, вызвать потребность в имущественных средствах, человек встречается часто в самых разнообразных сферах своей деятельности.

--------------------------------

<1> См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М., 1997. С. 432.

В одних случаях эта неизвестность имеет своей причиной недостаточное знание сил природы (бури, наводнения, огонь и т.п.). В других она проистекает от непредусмотренных действий самого человека или других людей либо социальных групп, включая и государство как организованное общежитие людей (нанесение увечий, кражи, восстания, войны, изменения размеров и видов налогов и проч.). Риск может корениться также в недостаточной изученности условий рынка, производственного процесса, того или иного вида торговой деятельности и др. Таким образом, риск является элементом, постоянно входящим в сферу деятельности человека.

Поскольку, однако, свойство "неизвестности", присущее риску, не только влечет за собой для человека общее чувство неуверенности, но и находится в естественном противоречии с нормальным ходом его хозяйственной деятельности, нуждающейся в ясности хозяйственной перспективы, постольку возникает потребность в элиминировании или, по крайней мере, в ограничении влияния риска <1>.

--------------------------------

<1> См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. С. 433.

Ряд авторов полагает, что страхование связано с возмещением имущественного ущерба и причинением вреда жизни и здоровью граждан в процессе общественного производства. Однако объективный процесс развития общественного производства может нарушаться вследствие объективного разрушительного воздействия на него стихийных сил природы или иных негативных последствий техногенного, эпидемиологического, бытового характера, а также вследствие социальных, политических и иных общественных явлений <1>. Все это создает объективные предпосылки для возникновения случайных событий и непредвиденных обстоятельств, влекущих отрицательные последствия. Таким образом, в целостной системе "человек - общество - природа" общественное производство носит объективно рискованный характер.

--------------------------------

<1> Страховое право. М., 2002. С. 24.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. В связи с этим закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что для каждого в одиночку разорительно, да и практически нереально.

Жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Число заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей. Чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника.

Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств, не зависящих от воли и сознания людей и не контролируемых ими, принято называть страховыми случаями.

Рискованный характер общественного производства и взаимодействия общества и природы, обусловленный противоречиями общественных отношений и противоречиями между обществом и природой, порождает объективную необходимость предупреждения и устранения их разрушительных последствий, а также возмещения причиненного ущерба <1>.

--------------------------------

<1> См.: Страховое право. С. 25.

Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов. По мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах после каждого страхового случая по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы членов общества, определяются разносторонние экономические и социальные аспекты их жизнедеятельности <1>. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

--------------------------------

<1> См.: Шахов В.В. Введение в страхование. М., 2000. С. 11.

Термин "страхование", выражающий перераспределительные отношения по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова, таких как страховка, подстраховка. Выражение "страхование" иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, запаса прочности и надежности сооружений и механизмов.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связаны с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Перераспределительные отношения предполагают движение денежной формы стоимости, а экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в их вероятностном характере. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений выделяют их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Страхование как целый комплекс защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом экономической и социальной систем общества.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование занимает стратегическую позицию, определяемую тем, что оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.

В странах с нерыночной системой хозяйствования страхование играет вспомогательную роль, поскольку возмещение ущерба главным образом осуществляется государством путем выделения бюджетных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий и на другие аналогичные цели.

Несомненно, помощь государства важна, но ни в коем случае она не должна стать единственным или основным источником компенсаций. Поэтому создание системы финансовых гарантий, развитие страхования в России как механизма защиты имущественных интересов физических и юридических лиц является и необходимым, и особенно значимым.

"В России страхуется менее 10 процентов потенциальных рисков (против 90 - 95 процентов в большинстве развитых стран), 90 процентов собственности предприятий не обеспечено правовой защитой. Весь объем страховых взносов в нашей стране сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной страховой компании, замыкающей перечень ста крупнейших страховых компаний мира" <1>.

--------------------------------

<1> Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998 - 2000 годах. Одобрены Постановлением Правительства РФ от 1 октября 1998 г. N 1139 // Российская газета. 1998. 17 окт.

Страхование может быть представлено в виде целого пласта общественно-экономических отношений, изучаемых комплексом научных дисциплин, взаимообусловливающих друг друга <1>. Среди них можно назвать страховую математику, исследующую математические основы страхового дела; ряд экономических дисциплин, которые выявляют закономерности в области страхования и разрабатывают способы верного их применения; технические дисциплины, изучающие возможности внедрения достижений науки и техники для конструктивной, технической минимизации наступления страховых случаев; юриспруденцию, вырабатывающую правовые установки возможного поведения участников страхового правоотношения.

--------------------------------

<1> См.: Косаренко Н.Н. Реализация государственных интересов в страховании. М., 2008. С. 53 - 55.

Среди юридических дисциплин, изучающих страхование, первое место занимает гражданское право, с цивилистических позиций рассматривающее страховое правоотношение. Однако следует напомнить, что страхование является разновидностью хозяйственной, предпринимательской деятельности, испытывающей активное воздействие правовых норм. Государство заинтересовано в регулировании рынка страховых услуг, установлении для него определенных правил поведения. Поэтому страховое право как учебная дисциплина изучает систему гражданско-правовых отношений в области страхования в комплексе с воздействующими на них публично-правовыми отношениями.

Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления.

При расчете возможности наступления страховых случаев применяется теория вероятности, анализируются множество событий и их последствия (риск, шанс). Полученные результаты используются при определении величины страховой премии, уплачиваемой страхователем страховщику.

При страховании целью страхователя выступает получение денежной компенсации убытков, размер которой должен быть больше уплаченной страховой премии. Такой баланс интересов стимулирует страхователя к участию в страховых отношениях.

Для страховщика страхование является предпринимательской деятельностью. Его интерес заключается не только в получении и аккумулировании страховых премий, но и в извлечении дохода. Страховая деятельность страховщика возможна потому, что не каждый страхуемый по договору риск реализуется, но по каждому договору уплачивается страховая премия, позволяющая сформировать фонд для страховой выплаты, получить прибыль от использования этих привлеченных денежных средств.

Страхование как хозяйственная деятельность основано на идее распределения убытков, возникающих у одного лица, между множеством других лиц, для которых это почти неощутимо. Источником возмещения потерь служит страховой фонд, образованный в децентрализованном порядке за счет мелких взносов множества лиц, но в дальнейшем становящийся централизованным фондом, управляемым страховой организацией <1>.

--------------------------------

<1> См.: Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.; Л., 1947. С. 18.

Страхование выполняет следующие функции:

1) накопительная (формирование страховых фондов);

2) компенсационная (возмещение убытков);

3) превентивная (предупреждение наступления страховых случаев и минимизация убытков).

Страхование как экономическая категория может быть определено в виде особой системы экономических отношений, предполагающих формирование и последующее распределение целевых фондов денежных средств для возмещения убытков, возникающих у лиц, за счет взносов которых эти фонды сформированы и переданы в управление созданной для этого страховой организации.

Правовые категории всегда несколько уже экономических. Не всякое общественное отношение регулируется нормами права, не все риски можно отнести к страховым рискам и застраховаться от их наступления.

Страхование, бесспорно, можно рассматривать и как отношения физических и юридических лиц по защите имущественных интересов при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страховой фонд является резервом материальных и денежных средств, служащих для покрытия убытков, возникающих вследствие наступления неблагоприятного события.

Страховые фонды могут быть выражены в трех формах:

1) централизованный страховой (резервный) фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначаемый для крупных убытков. Этот фонд может быть материальным и денежным;

2) фонд самострахования, самостоятельно создаваемый хозяйствующим субъектом в децентрализованном порядке. Функционирование данного фонда определяется внутрифирменными локальными нормативными актами, утверждаемыми учредителями (участниками) хозяйствующего субъекта. Фонд самострахования также может быть материальным и денежным;

3) страховой фонд страховщика образуется за счет вкладов участников этого фонда (страхователей) и управляется страховщиком. Этот страховой фонд имеет только денежную форму, а сама деятельность страховщика является предпринимательской и регламентируется нормами Гражданского кодекса РФ и законами о страховании.

Страховой фонд страховщика имеет общественный характер, поэтому организация отношений между участниками такого фонда должна проходить на общественной основе и регулироваться особым образом.

С экономической точки зрения страховой рынок можно представить как особую социально-экономическую среду, определенную область экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее.

Страховой рынок является объектом государственного регулирования, что находит свое выражение в осуществлении государством надзорной функции и оказании определенного правового воздействия. В некоторых случаях государство участвует в страховых отношениях в качестве равноправного субъекта по отношению к другим субъектам права. Такая двойственность вызывается, с одной стороны, необходимостью регулирования страховых отношений, с другой стороны, необходимостью обеспечить страховую защиту определенных государственных интересов (например, обязательное страхование государственных служащих, военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел и т.д.).

Другая особенность страхового рынка имеет место в тех случаях, когда субъекты права самостоятельно вступают в страховые правоотношения, регулируемые нормами гражданского права. Государственное воздействие здесь проявляется крайне редко и только в той мере, в какой это необходимо для установления рыночных начал, пресечения злоупотребления правом, защиты конкуренции и прав потребителей. Именно поэтому государство осуществляет функцию надзора за страховой деятельностью, обеспечивая функционирование страхового рынка без вмешательства в его непосредственное регулирование, отказываясь от функции контроля, имеющей более непосредственный и тотальный характер.

Характерным для страхового рынка является и то, что в настоящее время страховые компании, в дополнение к своим основным функциям, выступают в роли кредитных организаций. Страховые организации занимают одно из первых мест на рынке капиталов, чему способствует долгосрочный характер вложения аккумулируемых ими денежных средств. Умелая финансовая политика страховщиков позволяет им привлекать денежные средства в виде страховых премий и получать доходы от активных операций в сумме, превышающей их затраты на выплаты держателям страховых полисов.

Страхование является составной и неотъемлемой частью финансовой системы государства. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства представляет собой необходимый и важнейший элемент развития рыночных отношений в Российской Федерации. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, наступления финансовых рисков.

Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая категория.

В юридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов.

По мнению В.И. Серебровского, страхование - широкая, многоаспектная категория, которая с трудом поддается точному определению. "До сих пор не удалось достигнуть создания такого определения, которое, с одной стороны, не было бы слишком узким и обнимало бы все виды страхования, а с другой стороны, не было бы слишком широким и не захватывало бы в свою сферу явлений посторонних" <1>.

--------------------------------

<1> Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. С. 436.

Проведенный анализ категорий, определяющих содержание страхования, показывает, что разные авторы видят в страховании иногда форму, иногда способ, иногда метод, а порой лишь совокупность экономических отношений. На наш взгляд, при характеристике страхования следует исходить из многосторонности и системности этого явления. Следовательно, нет смысла пытаться включить в единое определение страхования все его существенные аспекты <1>.

--------------------------------

<1> См.: Косаренко Н.Н. Государство и страхование. М., 2007. С. 81 - 116.

Представляется, что основное содержание понятия страхования целесообразно рассматривать в таких его аспектах, как социально-экономический, финансовый и юридический.

Страхование - самостоятельная экономическая категория. Оно представляет собой систему экономических отношений, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного производства <1>.

--------------------------------

<1> См.: Страховое право. С. 27.

В настоящее время приоритетной точкой зрения на страхование как социально-экономическую категорию является та, согласно которой страхование рассматривается в качестве системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни <1>.

--------------------------------

<1> См.: Шахов В.В. Введение в страхование. С. 7 - 10.

Известный специалист в области страхования Л.И. Рейтман отличает экономическую сущность категории страхования от ее экономического содержания и дает такое определение страхованию: "Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам" <1>, страхование, по мнению Л.И. Рейтмана, является не только финансовой, но частично и кредитной категорией <2>.

--------------------------------

<1> Рейтман Л.И. Страховое дело. С. 15.

<2> См.: Там же. С. 15.

Автор в основном правильно, на наш взгляд, отмечает замкнутый и перераспределительный характер экономических страховых отношений, хотя такая черта данных отношений, как их замкнутость, несвойственна, например, отношениям по обязательному социальному страхованию.

В.М. Потоцкий замечает, что страхованию можно дать множество определений и трактует его как "такое экономическое установление (экономический институт), посредством которого производится возмещение материального ущерба, причиненного какому-либо лицу (на которое распространяется действие этого установления) случайным событием, вероятность наступления которого можно, хотя бы приблизительно, учесть, причем возмещение это производится за счет сборов, взимаемых с многих указанных лиц" <1>. На наш взгляд, недостатком этого определения является недостаточный акцент на формирование в системе страхования специализированных страховых фондов, а достоинством - выделение того обстоятельства, что возмещение ущерба производится за счет многих заинтересованных лиц.

--------------------------------

<1> Потоцкий В.М. Краткий популярный курс страхования. М., 1924.

О.С. Иоффе видел экономическую сущность страхования в "возмещении убытков из централизованного фонда, созданного за счет взносов, производящихся отдельными заинтересованными лицами". Он писал, что "страхование основано на том, что в результате разложения убытков, постигающих имущество одного лица, между большим множеством лиц для каждого из них в отдельности убыток становится едва ощутимым, в то же время имущественное положение потерпевшего восстанавливается быстро и почти без всяких для него потерь" <1>.

--------------------------------

<1> Иоффе О.С. Советское гражданское право. Т. 2. Л., 1971. С. 422 - 423.

Особо хотелось бы остановиться на точке зрения М.Я. Шиминовой, которая полагает, что "страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распространения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов" <1>.

--------------------------------

<1> Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. М., 1989. С. 6.

В.С. Белых и И.В. Кривошеев понимают под страхованием "совокупность урегулированных нормами права... экономических отношений по формированию (аккумуляции) и использованию (перераспределению) денежных средств из специального страхового фонда (из соответствующего бюджета - при обязательном государственном страховании) в целях страховой охраны имущественных интересов физических и юридических лиц посредством возмещения ущерба, причиненного страхователю (застрахованному лицу) наступлением страхового случая либо иного определенного события в жизни граждан" <1>.

--------------------------------

<1> Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. М., 2003. С. 15.

Современный теоретик и практик В.В. Шахов, анализируя сущность страхования, делает вывод о том, что "страхование является самостоятельной экономической категорией наряду с финансами и кредитом". Он полагает, что это система экономических отношений, включающая, "во-первых, образование за счет взносов юридическими и физическим лицами специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба имущества от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданами помощи при наступлении определенных событий в их жизни". Автор также отмечает, что центральное звено в трактовке сущности страхования - "замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая" <1>.

--------------------------------

<1> Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Финансы. 1995. N 2.

Таким образом, страхование как экономическая категория, на наш взгляд, представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

В юридической и экономической литературе экономический аспект страхования тесно связывается с финансовым. В отечественной литературе советского периода государственное страхование всегда трактовалось как важная составная часть социалистических финансов. Так, например, правовед Л.А. Мотылев, раскрывая финансово-экономическую сущность страхования, писал, что страхование - это "совокупность финансовых экономических отношений, посредством которых перераспределяется часть национального дохода в интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния трудящихся, путем особого метода образования части страхового фонда денежных средств за счет взносов предприятий и организаций, а также населения для строго целевого их использования - возмещения участникам создания фонда убытков в связи со стихийными бедствиями, несчастными случаями и т.д. и оказания дополнительной помощи гражданам (или членам их семей) при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью и здоровьем" <1>.

--------------------------------

<1> Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. М., 1972. С. 81.

Взгляд на страхование как на финансы сегодня по-прежнему преобладает в большинстве работ, принадлежащих как экономистам, так и правоведам.

Особое мнение на эту проблему в экономической литературе имеет профессор В.В. Шахов. В своих трудах ученый последовательно отстаивает точку зрения, согласно которой страхование является отличной от финансов, самостоятельной экономической категорией. В.В. Шахов считает, что "денежное хозяйство" страны подразделяется на финансы, кредит и страхование. Страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита, включение же страховых отношений в финансовую систему страны есть ограничение сферы действия страхования. "Центральное звено в понимании сущности страхования - замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Это обстоятельство совершенно не характерно для финансов". Ученый также указывает, что страхование может иметь не только денежную, но и натуральную форму и не нуждаться в образовании страховых фондов. Общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, В.В. Шахов считает только их объективный характер, а также единство денежной формы выражения. Данная точка зрения профессора В.В. Шахова, несомненно, заслуживает внимания <1>.

--------------------------------

<1> См.: Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория.

Учитывая все вышеизложенное, можно сказать, что страхование как экономическая категория характеризуется следующими важнейшими признаками:

- возникновением денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска;

- вероятностью наступления страховых случаев, влекущих нанесение материального ущерба имуществу, а также вреда жизни и здоровью граждан;

- разложением нанесенного ущерба между страхователями или застрахованными лицами (при этом формирование и распределение страхового фонда носит замкнутый характер);

- перераспределением ущерба во времени и пространстве;

- возвратностью мобилизованных в страховой фонд средств <1>.

--------------------------------

<1> См.: Страховое право. С. 28.

На основании изложенного можно сделать вывод, что страхование представляет собой финансовые экономические отношения, которые являются, во-первых, денежными, во-вторых, перемещение, так как на их основе происходит перемещение части национального дохода. Основой страхования является формирование целевого страхового фонда денежных средств.

Страховой фонд выступает обязательным элементом общественного воспроизводства, его экономическая природа определяется производственными отношениями, складывающимися по поводу производства и распределения материальных благ. С помощью страхового фонда во многом разрешается объективно существующее противоречие между человеком и природой, а также природой и обществом.

Использование средств страхового фонда характеризуется строго целевым назначением, другими словами, осуществляется исключительно в случаях, установленных правилами и условиями страхования. Особенно жестко данное правило должно выполняться в системе обязательного социального страхования, поскольку здесь оно обусловлено особым характером данных страховых отношений, в которых реализуется государственная социальная защита населения. Между тем с переходом страхователей в обязательном социальном страховании (работодателей) на уплату единого социального налога (взноса), который первично аккумулируется на банковских счетах Федерального казначейства и лишь во вторую очередь поступает в распоряжение социальных внебюджетных фондов, исполнение принципа целевого использования денежных средств может быть поставлено под сомнение <1>.

--------------------------------

<1> См.: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. М., 2004. С. 12.

Общественная практика выработала три формы (пути) формирования страхового фонда.

Первой формой является создание фонда в децентрализованном порядке, как правило, в виде натуральных запасов в рамках одного предприятия или хозяйства для целей самострахования. С помощью самострахования достигается оперативное преодоление временных затруднений в процессе производства. Вообще самострахование, по мнению ряда ученых, не является в подлинном смысле страхованием, так как в нем отсутствует такой важный признак страхования, как разложение убытков на многих страхователей.

Вторая форма организации страхового фонда - строго централизованная. В такой форме за счет общегосударственных ресурсов образуются централизованные страховые (резервные) фонды, имеющие своим назначением обеспечение возмещения ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, создавших чрезвычайную ситуацию, повлекших крупные разрушения и человеческие жертвы.

Государственные страховые резервные фонды - необходимый и обязательный элемент общественного воспроизводства. Страховые резервы создаются для покрытия чрезвычайных убытков вследствие стихийных бедствий, техногенных катастроф, межгосударственных и межнациональных конфликтов, других негативных событий за счет средств, изымаемых из национального дохода. Своим назначением резервы имеют поддержание устойчивости национальной экономики. Государственные резервы формируются как в натуральной, так и в денежной форме.

Важнейшей считается третья форма образования страховых фондов, именуемая обычно собственно страхованием и сочетающая в себе начала централизации и децентрализации. "Здесь страховой фонд в своем существовании и использовании централизован в специализированных страховых учреждениях, но создается в децентрализованном порядке. Такая форма организации страхового фонда и есть страхование в его наиболее развитом виде" <1>.

--------------------------------

<1> Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. С. 16 - 18.

Методом страхования формируются, во-первых, фонды частных страховых компаний, деятельность которых регламентирована законодательством о страховании.

Во-вторых, страховым методом формируются целевые внебюджетные фонды обязательного социального страхования (Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования). На тот факт, что средства обязательного социального страхования формируются страховым методом, указывал еще В.К. Райхер, который писал, что "и социальное страхование является формой организации централизованных страховых фондов за счет децентрализованных источников: взносов, делаемых в этот фонд его участниками" <1>.

--------------------------------

<1> Там же. С. 19 - 20.

Внебюджетные фонды социального страхования, по сути, имеют ту же природу, что и фонды обычных страховых организаций, поскольку создаются для защиты имущественных интересов участников этих фондов. Однако всеобщий, обязательный и государственно регулируемый характер этих фондов привносит определенные особенности в их организацию, функции и условия формирования. Специфика фондов социального страхования заключается в трехсторонних отношениях по их формированию между работниками, работодателями и государством, а также в действии принципа ограниченной эквивалентности между взносами и выплатами в соответствии с общественно установленными гарантиями. Еще одной специфической чертой социальных внебюджетных фондов в Российской Федерации является особый характер части средств социального страхования - страховые взносы в фонды являются одновременно и налоговыми платежами, согласно гл. 24 Налогового кодекса РФ.

Основная экономическая роль фондов социального страхования состоит в сборе и аккумуляции тех средств, которые государство обязывает граждан, хозяйствующих субъектов и органы исполнительной власти направлять на социальную страховую защиту. В литературе отмечается, что точка зрения законодателя на фонды социального страхования как элементы системы страхования еще до конца не сформировалась <1>. В отечественной законодательной практике под фондами социального страхования принято понимать либо обособленные внебюджетные фонды (Бюджетный кодекс РФ), либо финансово-кредитные учреждения (соответствующие Положения о фондах).

--------------------------------

<1> См.: Янова С.Ю. Социальное страхование и внебюджетные фонды. СПб., 2001. С. 16.

Несколько слов необходимо сказать о социальной природе страхового фонда, которая отражает его реальное материальное наполнение. В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи между социальными позициями субъектов экономической деятельности и их хозяйственным поведением, его мотивациями и стереотипами <1>.

--------------------------------

<1> См.: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. С. 16.

Ключевые принципы функционирования страхового фонда - комплексность, многообразие организационных форм, учет специфики отраслей народного хозяйства и субъектов собственности, государственное регулирование этих процессов.

Основное назначение, цель страхования - возместить понесенный застрахованным лицом вследствие наступления страхового случая материальный вред путем выплаты страхового возмещения либо страхового обеспечения. Правда, в теории страхования имеются и иные мнения относительно его назначения. Так, В.И. Серебровский считал, что в основании страхования не может лежать теория возмещения вреда (Адольф Вагнер), поскольку "для многих случаев страхования лица эта теория оказывается непригодной, так как в этих случаях какой-либо вред отсутствует полностью" <1>. Речь идет о некоторых видах личного страхования.

--------------------------------

<1> Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. С. 436, 450.

Применительно к социальному страхованию возмещение ущерба имеет специфику, которая проявляется, во-первых, в отсутствии такого вида страховой выплаты, как страховое возмещение, и, во-вторых, в особом характере страхового обеспечения, которое может осуществляться как посредством страховых выплат (денежных), так и посредством иных видов обеспечения, устанавливаемых законодательством.

Важнейший признак страхования - разложение убытков на многих заинтересованных лиц. Стоит отметить, что с его помощью обеспечиваются страховые выплаты в надлежащем размере. Разложение убытков имеет замкнутый характер, другими словами, средства страхового фонда расходуются только для компенсации имущественных потерь его участников. Страхование основано на той предпосылке, что число страхователей, с которыми произошел страховой случай, существенно меньше общего числа участников, регулярно выплачивающих страховые взносы в страховой фонд. Однако выше уже отмечалось своеобразие внебюджетных фондов социального страхования, право на выплаты из которых часто имеют лица, не участвующие в их формировании. Это право обусловлено принципами социальной солидарности и взаимопомощи, лежащими в основе цивилизованного сосуществования членов общества.

Следующий признак страхования - зависимость страховых выплат от наступления страхового случая. В рамках данного признака проявляется рисковый характер страхования.

Под страховым риском следует понимать предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности наступления, посредством которого наносится вред жизни, здоровью, имуществу страхователя и на случай наступления которого проводится страхование, то есть риск - это нечто, что может произойти, а может не произойти.

Риск, бесспорно, тесно связан с предметом страхования - жизнью, здоровьем, имуществом, а также конкретно с человеком, по отношению к которому изучаются возможности его реализации.

Страховым событием (страховым случаем) является реализовавшийся страховой риск. Последний отличается от первого лишь своими "размытыми очертаниями" на момент заключения договора страхования, другими словами, размер убытков, связанных с реализацией риска, зачастую можно лишь предполагать. Поэтому страховой риск как объективное основание страхования, будучи первоначально "достоянием" страхователя, после заключения договора страхования перекладывается на плечи страховщика, который несет риск, взимая за это соответствующую плату со страхователя.

Сущность любого явления раскрывается в его функциях. Можно выделить три точки зрения на функции, присущие страхованию.

Согласно первой из них, страхованию как одному из самостоятельных звеньев финансовой системы в полной мере присущи основные функции категории финансов - распределительная и контрольная.

Как писал Л.А. Мотылев, "формирование фонда государственного страхования, его использование для выплат страховых возмещений и страховых сумм застрахованным, производство отчислений на предупредительные мероприятия, накопление резервных фондов, получение и распределение прибыли - все это отношения распределения средств, имеющих место после первичного распределения национального дохода" <1>. В этом, по его мнению, состоит распределительная функция финансов и страхования как их части.

--------------------------------

<1> См.: Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. М., 1972. С. 62.

Контрольная же функция, по мнению ученого, заключается в том, что "проведение государственного страхования непосредственно связано с контролем за сохранностью социалистической и личной собственности", а также в том, что "страховые организации контролируют соблюдение страхователями противопожарных, зоотехнических, ветеринарных, агротехнических правил, проверяют условия содержания застрахованного имущества, выявляют при этом факты бесхозяйственного, нерадивого отношения" <1>.

--------------------------------

<1> Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. С. 63.

Следующая точка зрения на функции страхования исходит из предпосылки о самостоятельном значении страхования и состоит в признании за ним собственных специфических функций. Так, В.К. Райхер выделял следующие функции страхования. Основная, по его мнению, функция есть "возмещение потерь, происходящих в результате стихийных бедствий и несчастных случаев, восстановление разрушаемых этими явлениями производственных сил социалистического общества". Страхование выполняет также и функцию "предохранения производственных сил социализма от стихийных и т.п. опасностей и случайностей". Однако роль страхования, как указывал ученый, не ограничивается ни восстановлением, ни предупреждением.

"Советское страхование, - писал В.К. Райхер, - выступает еще и как орудие дальнейшего роста производственных сил социалистического хозяйства, как средство содействия новым успехам социалистического строительства". Осуществление этой последней функции, как указывал автор, происходит через "направление мобилизованных страхованием ресурсов, временно свободных от выполнения своего основного целевого назначения, а также и более стабильных страховых резервов, на цели финансирования социалистического строительства (банковское, государственное кредитование и т.д.)" <1>.

--------------------------------

<1> Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. С. 177 - 179.

Е.А. Ровинский считал, что страхованию присущи следующие функции: основная - возмещение ущерба, причиненного стихийными бедствиями и несчастными случаями, а также оказание материальной помощи пострадавшим гражданам и их семьям; функция предохранения собственности от разрушительного действия стихии и несчастных случаев; функция содействия дальнейшему росту производственных сил страны, развитию всего народного хозяйства <1>.

--------------------------------

<1> См.: Финансовое право / Под ред. Е.А. Ровенского. М., 1971. С. 247 - 248.

Профессор В.В. Шахов выделяет следующие функции, которые, по его мнению, "...выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории": формирование специализированного страхового фонда денежных средств; возмещение ущерба (компенсация) и личное материальное обеспечение граждан; предупреждение и минимизация ущерба.

В.С. Белых и И.В. Кривошеев дают свою интерпретацию функций страхования. По их мнению, экономическое содержание страхования проявляется в совокупности следующих функций:

а) аккумулятивная функция, предусматривающая сбор денежных средств в виде страховых взносов для формирования специализированного страхового фонда;

б) компенсационная (перераспределительная) функция, то есть возмещение ущерба и личное имущественное обеспечение граждан как плата за страховой риск;

в) охранительно-предупредительная функция. Последняя осуществляется в комплексе мероприятий, направленных на обеспечение страховой охраны имущества страхователя (застрахованного лица) либо личных имущественных интересов, а также на предупреждение страхового случая и минимизацию ущерба <1>.

--------------------------------

<1> См.: Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. С. 14.

Наконец, рамки третьей группы мнений, самой многочисленной, охватывают точки зрения, являющиеся, как будет показано, компромиссными по отношению к первым двум.

Ряд ученых отмечает, что в страховании распределительная функция проявляется через специфические черты, которые можно рассматривать как самостоятельные функции страхования: предупредительная, восстановительная, сберегательная <1>. Они утверждают, что страхованию как финансовой категории присущи те же функции, что и финансам (распределительная и контрольная), но в определенных, специфических модификациях. Так, распределительная функция финансов проявляется в страховании через такие специфические черты, как предупреждение, восстановление и сбережение.

--------------------------------

<1> См.: Страховое право. С. 29.

Предупредительная (превентивная) функция страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно свободные средства страхового фонда на проведение широкой системы профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. В рамках данной функции могут производиться строительство, переоснащение пожарных, санитарно-эпидемиологических, ветеринарных и т.п. служб.

Восстановительная (защитная) функция страхования проявляется в том, что при наступлении страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных юридическими или физическими лицами. Данную функцию еще иногда именуют рисковой, поскольку страховая выплата всегда связана с наступлением какого-либо рискового события, реализацией страхового риска.

Сберегательная функция финансов реализуется в тех случаях, когда страхование используется как средство обеспечения защиты не только от личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, внесенных в качестве страховых платежей.

Контрольная функция как основная функция финансов присуща и страхованию. Она проявляется в том, что страховые платежи аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и строго определенным кругом субъектов. Данная функция реализуется одновременно с распределительной и является одним из оснований осуществления финансового страхового контроля (надзора) в сфере страхования.

Страхование, по нашему мнению, выполняет следующие функции: предупредительную, восстановительную, сберегательную, инвестиционную, контрольную. В рамках любой из них осуществляется движение денежных средств, распределение (перераспределение) денежной формы стоимости, поскольку страхование - специфическая часть финансов общества <1>.

--------------------------------

<1> См.: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. С. 21.

Учитывая вышеизложенное, страхование как социально-экономическая и финансовая категория есть совокупность экономических финансовых отношений по формированию целевых фондов денежных средств, предназначенных для возмещения убытков, понесенных вследствие реализации определенных страховых рисков (природного, техногенного, социального и иного характера), предусмотренных законом и (или) договором, путем разложения величины убытков между участниками формирования этих фондов.

В финансовой системе общества страхование выступает самостоятельной финансовой категорией.

Теперь рассмотрим страхование как правоотношение. Последний и самый важный аспект в характеристике страхования - правовой. Общественные отношения, складывающиеся в сфере страхового дела, являются отношениями правовыми и регулируются юридическими нормами. Таким образом, страхование - это важная правовая категория <1>.

--------------------------------

<1> См.: Косаренко Н.Н. Государство и страхование. С. 81 - 116.

Многие правоведы считают, что, являясь одним из самостоятельных звеньев финансовой системы, страхование обладает всеми основными признаками категории финансов: это рисковый характер; денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев; возвратность страховых взносов страхователям, которая приближает финансовую категорию страхования к категории кредитной.

Однако исследователи также подчеркивают, что наряду с основными признаками страхование имеет определенное специфическое проявление. Специфичность страхования можно выразить в случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величине причиненного этим случаем ущерба, а также вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды. Кроме этого, особенность страхования проявляется в неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами, частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования). При этом страховые взаимоотношения происходят в денежной форме.

Видный исследователь страхового права В.И. Серебровский дает анализ существующих теорий и попыток разных авторов разработать определение страхования как с позиций экономистов, так и с точки зрения юристов <1>.

--------------------------------

<1> См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. С. 436 - 438.

Долгое время господствовала теория, которая видела цель страхования в возмещении вреда или уменьшении его размера. Однако, по мнению В.И. Серебровского, теория возмещения вреда соответствовала целям страхования имущества и с некоторыми видами личного страхования находилась в противоречии. Анализируя другие определения, даваемые различными авторами, ученый пришел к заключению, что единственный правильный выход из создавшегося положения - это установление таких характерных признаков страхования, которые позволили бы отличить его от сходных с ним других юридических явлений.

С юридической точки зрения, по мнению В.И. Серебровского, страхование характеризуется следующими основными признаками. Страхование является правоотношением. Правоотношение это может основываться на договоре (страховой договор) или на требованиях закона. В зависимости от источника его возникновения все страхование делится по своей юридической природе на два основных вида - страхование добровольное и страхование обязательное <1>.

--------------------------------

<1> См.: Там же. С. 444.

Одна сторона этого правоотношения - страхователь - обязывается к уплате известного вознаграждения - страховой премии, другая же сторона - страховщик - принимает на себя риск, т.е. обязанность нести ответственность за те последствия, которые могут произойти для жизни или имущества данного лица от наступления предусмотренного страхованием события.

Страховщик - специализированная организация, проводящая страхование. Эта организация возмещает страхователю ущерб при наступлении страхового случая. Страховщиками в области обязательного социального страхования являются некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федеральными законами. У страховщика отношения по обязательному социальному страхованию возникают с момента регистрации страхователя.

Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения с передачей риска страховщику. В системе государственного социального страхования страхователями являются организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы (обязательные платежи).

Страхователями являются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах социального страхования уплачивать страховые взносы. У страхователя (работодателя) отношения по всем видам обязательного социального страхования возникают с момента заключения с работником трудового договора, у иных страхователей - с момента их регистрации страховщиком.

К числу основных признаков страхования относится его рисковый характер, именно риск порождает ту потребность, которая нуждается в обеспечении посредством страхования.

В страховании под риском понимают опасность неблагоприятного исхода какого-либо события, явления, процесса. Риск - это отражение потенциальной угрозы наступления ущерба. Именно ощущение риска и существование связи между риском и ущербом заставляют людей страховаться от гипотетического наступления неблагоприятного стечения обстоятельств, которое приносит реальные потери. Желание человека избежать риска в намеченном деле - это путь удовлетворения одной из его фундаментальных потребностей - потребности в безопасности. Поэтому люди через страхование стремятся защитить свою деятельность от случайностей <1>.

--------------------------------

<1> См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов н/Д, 2000. С. 65.

В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. Страхование предполагает события, которые в принципе не зависят от воли человека, либо события, в отношении которых были предприняты все попытки предотвратить их наступление. Страхование затрагивает интересы как частных лиц, так и государства в целом. Именно поэтому оно призвано и обязано удовлетворить насущную потребность не только каждого человека в отдельности - в защите его здоровья, жизни, имущества, но также и общественные, публичные потребности. Особенно роль страхования возрастает в рыночной экономике. Далеко не сразу возникло понимание того, что рыночное хозяйство наряду со свободой инициативы порождает огромные риски для предпринимателей, инвесторов, акционеров, любых собственников. Можно смело сказать, что риск является элементом, постоянно входящим в сферу деятельности человека. С риском, как с какой-то неизвестностью, могущей повлечь за собой хозяйственно-убыточные последствия или, по крайней мере, вызвать потребность в имущественных средствах, человек встречается часто в самых разнообразных сферах своей деятельности.

В этих условиях государство берет на себя функции регламентации и контроля за страховой деятельностью, создает институты обязательного и добровольного страхования, правовой основой формирования которых служат Конституция Российской Федерации и нормы страхового права.

Рискованный характер общественного производства - главная причина необходимости страхования. Страхование, смысл которого состоит в минимизации ущерба при наступлении неблагоприятных обстоятельств, сопряженных с убытками, - это один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия. По своей сути страхование как элемент финансовой системы России представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербом.

Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.

Страховые фонды существуют в следующих основных организационных формах:

- государственные (фонды социального страхования);

- фонды самострахования;

- фонды страховых компаний.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей.

В этих условиях одной из важнейших проблем юридической науки является разработка методологических, теоретических основ понятия риска в страховой деятельности, стратегии и тактики управления им.

Сложность проблемы заключается в том, что хозяйствующие субъекты всех форм собственности сегодня находятся, по мнению многих ученых-экономистов и специалистов, в сфере "тотального риска, обусловленного концептуально не осмысленным ходом экономической реформы, потерей экономического управления с переходом от государственной экономики к смешанной с рыночным механизмом ее самоорганизации в сочетании с государственным регулированием" <1>.

--------------------------------

<1> Рыночное хозяйствование и риски. СПб., 2000. С. 133.

Слово "риск" означает принятие решения, результат которого заранее неизвестен. Риск - это нечто, что может произойти, а может и не произойти. По своей сущности риск является событием с отрицательными последствиями. Это гипотетическая возможность наступления ущерба <1>.

--------------------------------

<1> См.: Гвозденко А.А. Основы страхования. М., 2001. С. 41.

В словаре русского языка В. Даля риск определяется, с одной стороны, как возможная опасность чего-либо, с другой - как действие наудачу, требующее смелости, решительности, предприимчивости в надежде на счастливый исход <1>. В толковом словаре русского языка под редакцией С.И. Ожегова и Н.Ю. Шведовой под риском понимается возможность опасности и неудачи <2>.

--------------------------------

<1> См.: Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. М., 1994. Т. 4. С. 98.

<2> См.: Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. М., 1992. С. 668.

В оксфордском словаре английского языка отмечается, что слово "риск" в его новом значении - как предрасположенность к вознаграждению или готовность к неудаче, в первую очередь на ниве коммерции, - появилось в Италии в самом начале XVII века, затем мигрировало во Францию и в 1661 г. зафиксировано в литературе Англии. В современных экономических словарях риску уделяется достаточно большое внимание. Так, в Толковом экономическом и финансовом словаре И. Бернара и Ж.К. Колли, отражающем французскую, немецкую и испанскую терминологию, риску дается следующее определение: "элемент неопределенности, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции <1>.

--------------------------------

<1> См.: Рыночное хозяйствование и риски. С. 137.

Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба вызывают потребность в страховании, т.е. предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Риск не существует вообще, он проявляется в многообразных видах. Ограничимся лишь исследованием риска в сфере страхования как виде предпринимательской деятельности.

В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу <1>. В страховании под риском понимают опасность неблагоприятного исхода какого-либо события, явления, процесса.

--------------------------------

<1> См.: Основы страховой деятельности: Учебник. М., 2002. С. 54.

Страховой риск - это предполагаемое неблагоприятное событие, наступление которого причинит ущерб тому, кого оно коснется. Страховой случай - это наступление опасности, составляющей страховой риск. Из предполагаемого событие становится свершившимся <1>.

--------------------------------

<1> См.: Гражданское право. Часть 2: Обязательственное право / Под ред. В.В. Залесского. М., 1998. С. 467.

Понятие страхового риска часто используется в нормативных актах и договорах для характеристики событий, определяющих наличие страхового интереса. По своей природе страховой интерес всегда предполагает возможность наступления событий, причиняющих вред заинтересованному лицу, и наоборот, возможность наступления таких событий создает страховой интерес.

Иными словами, ситуацию наличия страхового интереса можно охарактеризовать одним из следующих способов:

- у лица имеется страховой интерес;

- лицу может быть причинен вред;

- могут наступить определенные события, которые причинят лицу вред.

В итоге понятие "страховой риск" можно использовать, во-первых, когда необходимо сказать о наличии интереса, во-вторых, когда говорят о самом возможном вреде и о событиях, причиняющих вред. В-третьих, риском характеризуются конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба. В этом понимании в зависимости от их страховой оценки различают крупные, средние и мелкие страховые риски, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности гибели или повреждения объектов.

Основным значением слова "риск" в русской лексике является "возможная опасность". Именно в этом значении, по мнению А.И. Худякова, данное слово должно использоваться в качестве специального термина в страховом деле <1>.

--------------------------------

<1> См.: Худяков А.И. Страховое право. СПб., 2004. С. 116.

Следует рассмотреть также точку зрения Л.И. Рейтмана, который определял страховой риск как термин, имеющий четыре смысловых значения:

1) вероятность нанесения ущерба от страхового случая. Исчисленная математически, эта вероятность - основа для построения страховых тарифов;

2) конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность, от которой проводится страхование. В таком понимании перечень страховых рисков составляет объект страховой ответственности;

3) часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя;

4) конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба <1>.

--------------------------------

<1> См.: Рейтман Л.И. Страховое дело. С. 30.

Таким образом, употребление термина "страховой риск" неоднозначно, и как юридическая конструкция он не имеет строго определенного содержания. Однако следует сказать, что использование понятий в профессиональных целях должно осуществляться в том значении, которое они имеют в качестве общеупотребительных слов.

Однако законодатель внес в норму Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" <1> однозначность в использовании этого термина: "Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления" (п. 1 ст. 9 Закона).

--------------------------------

<1> Российская газета. 1993. 12 янв. (с послед. изм.). Далее - Закон о страховании.

Вместе с тем это определение не вполне точно отвечает потребностям практики. По мнению некоторых ученых-юристов, следовало бы дополнить его еще распределением вероятностей возможного вреда. Иными словами, под страховым риском следовало бы понимать событие, на случай наступления которого производится страхование с учетом распределения вероятностей возможного вреда.

К сожалению, в страховом законодательстве РФ пока нет единообразия в использовании термина "страховой риск". В разных статьях ГК РФ он используется в разных значениях:

а) событие, на случай наступления которого производится страхование (ст. ст. 936, 952, 954, 967, 970 ГК РФ);

б) возможный вред как таковой (ст. ст. 211, 939 ГК РФ);

в) вероятностные характеристики возможного вреда (ст. ст. 944, 945, 948, 959 ГК РФ);

г) страховой интерес (ст. ст. 929, 958 ГК РФ).

При этом нельзя утверждать, что определение, данное в Законе, и термин, используемый в статьях ГК РФ, противоречат друг другу, поскольку данное определение страхового риска вбирает в себя все остальные значения этого термина.

Риск, с одной стороны, представляет собой только возможность наступления неблагоприятного события, но, с другой стороны, представляет собой объективное явление в любой сфере человеческой деятельности, проявляясь повсеместно как множество отдельных обособленных или связанных между собой рисков.

В целом любая деятельность человека, в том числе и предпринимательская, носит рисковый характер, но для страхования такой характер является определяющим. "С появлением страховой деятельности, - писал в свое время В.П. Крюков, - риск получил особое положение, он здесь является не случайным фактором, а юридически обоснованным условием, составляющим норму договорно-страхового права. В области страхования понятие риска довольно широкое и существенное... поэтому с научной точки зрения считается неотъемлемым догматом страхового права" <1>.

--------------------------------

<1> Крюков В.П. Очерки по страховому праву. М., 1992. С. 25.

Риск - это случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Оценка (измерение) риска выполняется с применением теории вероятностей. Через риск проявляется непознанность окружающей нас среды, которую человек не может полностью описать и проконтролировать. Поэтому необходимы сбор, анализ и обобщение информации о различных неблагоприятных явлениях в деятельности человека и его взаимодействии с природой и обществом с целью выяснения общих тенденций и закономерностей проявления рисков, научного их предвидения и оценки. При наблюдении достаточно большого числа объектов, подверженных воздействию одного и того же риска за один и тот же промежуток времени, выявляется закономерность наступления случайных событий <1>.

--------------------------------

<1> См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. С. 13.

Понятие риска в области страхования довольно широкое и существенное: риск олицетворяет собой объект страхования; свободно переходит от одного субъекта к другому; передача его возмездна; имеет определенную ценность, а потому с научной точки риск считается неотъемлемым догматом страхового права. Страховой риск неразрывно связан со страхуемым объектом; без риска нет элемента страхования. Только при наличии риска страховщик принимает на себя обязательство вознаградить страхователя в случае гибели страхуемого объекта. Этот элемент и связанные с ним отношения составляют юридическую природу риска <1>.

--------------------------------

<1> См.: Крюков В.П. Страховое право. Очерки. Саратов, 1925. С. 32.

В.К. Райхер полагал, что страховой риск является существенным элементом всякого конкретного страхования. Как при самом возникновении страхования, так и в дальнейшем его течении наличие риска есть условие действительности страхования. "Нет риска - нет страхования". Это правило, в отличие от аналогичного правила о страховом интересе, распространяется на все отрасли страхового дела. Страховой риск имеет, наконец, определяющее значение для основных обязанностей страхователя и страховщика: для страховой премии и для страховой ответственности <1>.

--------------------------------

<1> См.: Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. С. 233.

Следовательно, риск в страховании - это всегда взаимодействие двух составляющих: события, обозначенного в качестве страхового случая, и предмета страхования <1>. По мнению А.И. Худякова, риск - это угроза, исходящая из события, предусмотренного страховым случаем, но не само это событие. Риск - это общее состояние опасности, исходящей из этого события.

--------------------------------

<1> См.: Худяков А.И. Страховое право. С. 116.

Риск - объективное состояние, существующее вне воли субъектов, так как источником риска является событие, носящее вневолевой и объективный характер.

С понятием "риск" тесно связано понятие ущерба. Если риском является возможное отрицательное отклонение, то ущерб - это действительное фактическое отрицательное отклонение. "Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб взаимосвязаны с преобразующей деятельностью человека в процессе познания природы" <1>. Следовательно, можно говорить о том, что риск реализуется через ущерб, который можно ощутить конкретно и достаточно точно измерить.

--------------------------------

<1> Шахов В.В. Страхование. М., 2002. С. 137.

Ущерб - это реальные потери, утраты. Но ущерб следует отличать от убытков. Ущерб - это выражение в денежной форме результатов неблагоприятного стечения обстоятельств, а убытки - материальные потери и финансовые издержки (прямые и косвенные) физических или юридических лиц, возникающие в результате ликвидации последствий неблагоприятного стечения обстоятельств (восстановления поврежденного имущества, нарушенного здоровья, имиджа и т.д.). Нанесенный вред оценивается на основе фактически установленного, инструментально измеренного и документально подтвержденного негативного воздействия на физическое или юридическое лицо, его имущество. Оценка выполняется экспертным путем (оценщиком) или по данным оперативного и бухгалтерского учета. Общая величина компенсации ущерба, наносимого негативным воздействием на объект страхования, определяется как сумма отдельных ущербов, если таковые можно выделить и отдельно подсчитать.

Если в страховом деле риск рассматривается как вероятность наступления неблагоприятного события, которую принято изучать и рассчитывать, то человек воспринимает риск эмоционально - как опасность.

Страховому риску присущи такие признаки, как вероятность, случайность и опасность. Опасность - наиболее существенный признак риска; именно опасность придает риску элемент угрозы наступления неблагоприятных и негативных последствий от каких-либо событий или действий. Опасность, по мнению В.Ю. Абрамова, обладает свойством непосредственного причинения вреда кому-либо или чему-либо. Опасностям, как правило, свойственно причинять вред, поэтому опасности известны людям как вредоносные события <1>.

--------------------------------

<1> См.: Абрамов В.Ю. Страховое право. М., 2004. С. 95.

Распространенными видами опасностей являются наводнение, землетрясение, паводки, ураган, снегопад и т.п. Эти события и явления относятся к природным явлениям. Они всегда находятся вне контроля людей. Их невозможно предотвратить, предугадать и предположить момент их наступления. Именно поэтому опасность, как писал В.И. Серебровский, независима от воли страхователя, так как опасность есть возможность наступления события случайного, а не преднамеренного <1>.

--------------------------------

<1> См.: Серебровский В.И. Избранные труды. М., 1997. С. 397.

Кроме опасных событий природного характера существуют другие виды опасностей. Это в первую очередь события, возникающие в результате действий или бездействия самих людей. Это пожар, затопление, взрывы. Или события, которые могут наступить только в результате противоправных действий самих людей, например кража, угон транспортных средств и т.д. Особенность данных событий в том, что все они - результат действий (бездействия) людей, порой контролируемых, а порой и неконтролируемых.

Вероятностные распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и риски спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается <1>.

--------------------------------

<1> См.: Основы страховой деятельности: Учебник. М., 2002. С. 57.

Среди опасных событий существуют такие виды, которые в большинстве случаев влекут за собой значительное причинение вреда, вплоть до уничтожения объектов материального мира. В первую очередь это пожар, наводнение. Указанные виды событий как рисковых обстоятельств В.В. Глущенко характеризует как "чистые риски", называя их рисками, результатом которых могут быть только отрицательные отклонения. К чистым рискам часто относят экологические, транспортные, имущественные, политические, производственные, торговые <1>.

--------------------------------

<1> См.: Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. М., 1999. С. 18.

Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств <1>.

--------------------------------

<1> См.: Основы страховой деятельности: Учебник. С. 57.

Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно потому, что чистые риски страхуются, а спекулятивные, как правило, нет, так как слишком сильно зависят от субъективных поведенческих факторов.

Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности) (ст. 4 Закона о страховании в недействующей редакции).

Страхование выполняет следующие функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

Б.Ю. Сербиновский и В.Н. Гарькуша считают, что содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших <1>.

--------------------------------

<1> См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. С. 13.

Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражается в обеспечении строго целевого формирования и использования средств страхового фонда.

Человеку угрожают болезни, имуществу, например, огонь, деньгам - претензии по ответственности перед третьими лицами. По этому признаку можно разделить отрасли страхования на три большие группы: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности. Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Российской Федерации. Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. При этом в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Такое страхование называется сострахованием (ст. 12 Закона о страховании).

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами Российской Федерации. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Опасность и риск возникновения несчастного случая и получения убытков становятся причиной, предпосылкой страхового отношения, которое обращено на конкретный объект страховой защиты. Потребность обезопасить себя и при наступлении неблагоприятного случая рождает потребность в страховании, а возможность покрытия ущерба инициирует страховой интерес, который прежде всего должен проявиться у лица, стремящегося к страховой защите.

Содержание риска и его вероятность определяют содержание и границы страховой защиты. Риск - это вероятность наступления события, которая определяется конкретными условиями его реализации. В страховых отношениях риск существует на всем протяжении действия договора страхования. Он реализуется посредством случайных событий или явлений, по поводу которых возникает страховое отношение.

Формы и частота проявления риска многообразны, а тяжесть последствий проявления риска различна. Риск и страховой интерес вызывают необходимость организации страхования и образования страхового фонда, из которого частично или полностью возмещаются понесенные убытки.

Таким образом, риск в страховании рассматривают как конкретное явление или совокупность явлений, событие или совокупность событий, при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме.

Страховые отношения распространяются на конкретный застрахованный объект, поэтому событие или совокупность событий соотносятся с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск, так как страховой риск имеет конкретный объект проявления. Так как риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения объекта, принятого на страхование, то вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием.

Организации любого вида страхования предшествует предварительная работа по сбору и анализу статистических данных с целью отражения страхуемого риска через статистическую вероятность наступления неблагоприятного случая. Страховые отношения и размер риска тесно связаны. Они отражаются в важнейших вопросах организации страхования:

- в размере риска и его оценке;

- выравнивании и распределении риска, его разделении;

- в технических приемах и методах страховщика, с помощью которых на практике организуется проведение страхования;

- в ресурсах страхового фонда и возмещении материального ущерба страхователю в денежной форме <1>.

--------------------------------

<1> См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. С. 69.

Риск - величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов, поэтому страховое общество должно постоянно следить за динамикой риска, вести соответствующий статистический учет, анализ и обработку собранной информации.

На практике риск ассоциируется с неудовлетворительными хозяйственными результатами, потерями ресурсов и прибыли. Однако обоснованный риск является источником дохода.

Риск в предпринимательстве определяется как вероятность потерь, возникающих при вложении средств в определенный вид деятельности, который, возможно, не даст ожидаемого эффекта, но повлечет отрицательные последствия - материальный ущерб, упущенную выгоду, гибель или порчу имущества, банкротство.

Классификация рисков позволяет постичь природу этого феномена, облегчает исследование и анализ рисков, а также разработку стратегии и тактики страхования, методов предупреждения и предотвращения опасности и ущерба в различных сферах деятельности и интересов человека. Кроме того, классификация рисков проявляется в конкретных видах страхования <1>.

--------------------------------

<1> См.: Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело. Ростов н/Д, 2003. С. 58.

Наиболее важно деление рисков на две группы: страховые и нестраховые (не включенные в договор страхования). Перечень страховых рисков составляет сущность конкретных страховых отношений и объем страховой ответственности по договору страхования, который выражается с помощью страховой суммы договора.

Индивидуальный риск выражен, например, в договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай актов вандализма по отношению к нему. Универсальный риск, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования, - кража.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические. К аномальным относят риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Аномальные риски бывают выше и ниже нормального. Риск ниже нормального благоприятен для страховщика и получает покрытие на обычных условиях договора страхования. Риск выше нормального не всегда благоприятен для страховщика и получает покрытие на особых условиях договора страхования. К числу таких особых условий относится процедура предварительного медицинского освидетельствования потенциального страхователя, если к этому есть веские основания (максимально возможная страховая сумма договора, генетическая предрасположенность к ряду серьезных заболеваний и т.д.). С учетом результатов предварительного медицинского освидетельствования страховщик принимает окончательное решение относительно заключения договора страхования.

Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Это риски, связанные с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека (например, авария на энергоблоке Чернобыльской АЭС).

Объективные риски выражают вредоносное воздействие неконтролируемых сил природы и иных случайностей на объекты страхования. Объективные риски не зависят от воли и сознания человека.

Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности. Они связаны с недостаточным познанием окружающего мира в объективной реальности и зависят от воли и сознания человека.

Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ.

Транспортные риски подразделяются на риски каско и карго. Транспортные риски каско подразумевают страхование воздушных, морских и речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки (простоя) и ремонта. Транспортные риски карго предполагают страхование грузов, перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным и автомобильным транспортом.

Политические (репрессивные) риски связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого государства. Через систему оговорок или особых условий договора страхования политические риски могут быть включены в объем ответственности страховщика.

Специальные риски подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов, например благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.

Технические риски проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства. Проблемой технических видов страхования является оценка частоты аварий и способ оценки ущерба от них. Технические риски подразделяются по видовому составу основных и оборотных фондов, в которых они проявляются:

- промышленные (машины и оборудование);

- строительные или строительно-монтажные (здания, сооружения, передаточные устройства);

- электротехнические (приборы, вычислительная техника, средства связи);

- транспортные (каско, грузов, ответственности);

- сельскохозяйственные (риски заболеваний животных и растений, падежа скота, порчи урожая и т.д.).

Риски гражданской ответственности связаны с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным, например, источником повышенной опасности. К источникам повышенной опасности относятся автомобильный, железнодорожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств и др. Физическое или юридическое лицо, обладающее таким источником повышенной опасности, может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами, т.е. переложить обязанность возмещения имущественного вреда третьим лицам на страховщика.

Анализ рисковых обстоятельств, видов и параметров риска позволяет выделить соответствующие группы риска, которые служат мерой и критерием оценки. Каждая гомогенная группа содержит объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками. Таким образом, группа риска характеризуется некоторой оценкой, т.е. по результатам которой принимаются решения о том, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, а следовательно, и о том, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску.

Оценка объекта страхования необходима для установления страховой суммы, меры обязательств со стороны страховщика - максимального предела возмещения ущерба в форме вознаграждения. Величина страхового вознаграждения определяется степенью понесенного ущерба и может совпадать или быть меньше страховой суммы в зависимости от видов и условий страхования.

В страховом деле для оценки риска применяют следующие методы. Метод индивидуальных оценок используется в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает экспертную оценку на основе профессионального опыта и субъективного взгляда.

Метод средних величин предусматривает разделение отдельных рисковых групп на подгруппы (элементы), создается аналитическая база для определения размера риска по отдельным подгруппам и рисковым признакам. Оценки по группам и подгруппам служат основой для принятия решения об условиях страхования.

Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.

Тарифная политика страховой организации должна адекватно отражать прогнозируемые тенденции в динамике риска, которые включают: инновации в технологии, в применяемых материалах, конструкциях зданий, сооружений, машин и механизмов; условия жизни и производственной деятельности (например, внедрение компьютерных технологий и промышленных роботов); использование новых транспортных систем и управление ими; меры и мероприятия, которые предпринимают государство, организации, общество и отдельные граждане по снижению риска и ущерба; повышение достоверности статистической информации о рисках, улучшение организации исследований, совершенствование методов оценки.

Для каждого вида страхования определяются:

- страхуемые риски;

- страховая сумма;

- страховая стоимость;

- резерв страхования;

- особые формы страховых отношений;

- место и время происхождения события и нахождения объекта страхования;

- методы определения взносов (премий) страхования и порядок их уплаты;

- условия освобождения от ответственности и порядок решения спорных вопросов.

При оценке риска выделяют следующие его виды:

- риски, которые возможно застраховать;

- риски, которые невозможно застраховать;

- благоприятные и неблагоприятные риски;

- технический риск страховщика <1>.

--------------------------------

<1> См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. С. 76.

Риск, который возможно застраховать, может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. При этом он включается в объем ответственности страховщика и должен быть возможным.

Вторая его характеристика заключается в том, что он носит случайный характер, всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее неизвестны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба. В свою очередь объект, применительно к которому возникает страховое отношение, характеризуется неустойчивым, временным типом связи и не должен подвергаться опасности, которая заранее известна страховщику или собственнику объекта страхования.

Третья характеристика определяет, что случайность проявления данного риска следует соотносить с массой однородных объектов. Статистика позволяет установить закономерности проявления риска применительно к совокупности однородных объектов. С этой целью проводится анализ данных, который и позволяет сделать прогноз и установить адекватную страховую премию.

Четвертая характеристика риска проявляется в наступлении страхового случая, который представляет собой реализацию риска. При этом страховой случай не должен быть связан с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица, поэтому нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски).

Факт наступления страхового случая во времени и пространстве не должен быть известен.

Важно понимать, что страхователь подвержен множественным рискам. При этом ему не должны быть известны время и место наступления страхового случая, вероятность возможного ущерба.

Категорией, обозначающей реализованный страховой риск, является страховой случай. А.И. Худяков считает, что страховой случай является сердцевиной страхования - вся страховая конструкция основана на его наступлении <1>. С наступлением страхового случая связана обязанность страховщика произвести страховые выплаты.

--------------------------------

<1> См.: Худяков А.И. Страховое право. С. 116.

"Понятие "страховой случай", - отмечал В.И. Серебровский, - является чрезвычайно важным для страхового права. Ведь, собственно говоря, только с наступлением страхового случая приходится говорить о реализации страхового правоотношения в смысле выполнения основной его функции - уплаты страховщиком страхового вознаграждения. До наступления же страхового случая определенной уверенности в выполнении этой функции не имеется. Страховой случай представляется, таким образом, тем решающим событием, наступление которого влечет за собой ответственность страховщика..." <1>.

--------------------------------

<1> Серебровский В.И. Избранные труды. М., 1997. С. 403.

С этой точкой зрения согласен и Ю.Б. Фогельсон: "Выплата производится только при определенном условии, а именно при наступлении предусмотренного в договоре события, - страхового случая. Если страховое событие не произошло, страховщик не производит выплату. Более того, он не вправе ее производить" <1>.

--------------------------------

<1> Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое право. М., 2002. С. 120.

Страхование при отсутствии страхового случая противоречит и страховому законодательству. В силу ст. 942 ГК РФ условие о страховом случае относится к числу существенных условий договора. Отсутствие соглашения о событии, при наступлении которого осуществляется страхование, делает договор страхования незаключенным. Как отмечается в юридической литературе, "договор страхования невозможен без определения страхового случая" <1>.

--------------------------------

<1> Гражданское право. Часть 2 / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 1998. С. 500.

Понятие страхового случая дано в ст. 9 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Таковым считается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица - в виде страхового обеспечения.

Если страховой случай - это уже наступившее обстоятельство, то страховой риск - это только возможность его наступления. Следовательно, для возникновения права требования к страховщику необходимо установление ряда юридических фактов. В первую очередь необходимо установить сам факт наступления обстоятельства, обозначенного в договоре страхования или законе как страховой случай. Конкретный перечень таких обстоятельств устанавливается в договоре страхования или соответственно в правилах страхования, к которым он отсылает, или в законах об обязательном страховании.

В итоге страховой случай можно определить как "событие, с наступлением которого договор или законодательство об обязательном страховании предусматривают возникновение обязанности страховщика по производству страховой выплаты" <1>.

--------------------------------

<1> Худяков А.И. Страховое право. С. 139.

В личном страховании такими событиями являются, например, временная утрата застрахованным общей трудоспособности, его смерть. Можно обнаружить определенное сходство понятий "несчастный случай" и "страховой случай". Но есть между ними и существенные различия. Под несчастным случаем понимается фактически произошедшее событие, в результате которого наступило расстройство здоровья застрахованного или его смерть. Но не в каждой ситуации возникает основание для удовлетворения требования о производстве страховых выплат.

В процессе эволюционного развития общества создан правовой механизм, позволяющий возложить последствия обозначенных рисков на третьих лиц. Носителем последствий риска по восстановлению утраченных имущественных и личных благ, возникающих в результате случайных и непредсказуемых событий, становится третье лицо. Оно специализируется на "покупке" данных рисков за определенную плату и при определенных, заранее рассчитанных экономических нормативах и показателях, позволяющих покрывать возникшие случайные убытки в любое время и в заранее оговоренных суммах. Правовым регулятором данных отношений в обществе выступает институт страхования <1>. Методом регулирования данного института является то, что одни лица - потенциальные носители риска (страхователи) - за плату передают этот риск другим, а другие лица (страховщики) принимают его с возложением на себя обязательств по покрытию возможных убытков при наступлении данного риска (опасного события).

--------------------------------

<1> См.: Абрамов В.Ю. Страховое право. М., 2004. С. 100.

В страховании используются понятия "объективная вероятность", которое отражает законы, присущие явлениям и предметам в их объективной реальности, "субъективная вероятность", отражающее случайности, игнорирующие объективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие объективные законы природы и общества, и "логическая вероятность" - понятие, которое строится на познании законов природы и общества при помощи методов индукции, дедукции, анализа, синтеза и гипотезы. Логическая вероятность находит применение при разработке и введении новых видов страхования, которые не имеют или почти не имеют информационной базы предварительного наблюдения совокупности. При вероятности, равной нулю, можно утверждать, что наступление данного события невозможно, но если вероятность равна единице, то считают, что событие произойдет обязательно.

Организации любого вида страхования предшествует предварительная исследовательская работа по сбору и анализу статистических данных с целью отражения страхуемого риска через статистическую вероятность наступления неблагоприятного случая. Страховые отношения и размер риска тесно связаны. Они отражаются в важнейших вопросах организации страхования:

- в размере риска и его оценке;

- выравнивании и распределении риска, его разделении;

- в технических приемах и методах страховщика, с помощью которых на практике организуется проведение страхования;

- в ресурсах страхового фонда и возмещении материального ущерба страхователю в денежной форме.

Риск - величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены переменами в экономике, а также рядом других факторов, поэтому страховое общество должно постоянно следить за динамикой риска, вести соответствующий статистический учет, анализ и обработку собранной информации.

На практике риск ассоциируется с неудовлетворительными хозяйственными результатами, потерями ресурсов и прибыли. Например, земледелие всегда носит элемент риска неурожая. Однако обоснованный риск является источником дохода.

Государственные органы власти могут воздействовать на денежно-кредитные и страховые отношения с помощью правовых норм. Поскольку в процессе финансовой деятельности одним из участников всегда является государство в лице уполномоченных им субъектов, то эта деятельность носит публичный характер. Государство обеспечивает количественный учет денежных средств, отслеживая весь ход распределительного процесса, его стадии.

Одновременно осуществляется контроль за законностью и целесообразностью использования денежных средств. В процессе финансовой деятельности органов государственной власти происходит образование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, обеспечивающих его бесперебойное функционирование и развитие. В соответствии с этим выделяют две группы финансовых отношений.

Первая группа финансовых отношений включает в себя денежные отношения по формированию централизованных денежных фондов (налоговые отношения, в том числе неналоговые платежи), по использованию средств этих фондов (бюджетное и внебюджетное финансирование), межбюджетные отношения (распределение денежных средств между звеньями бюджетной системы) и др.

Вторая группа финансовых отношений включает денежные отношения по формированию, распределению и использованию фондов денежных средств предприятий и организаций.

В результате функционирования имущественного и личного страхования формируются страховые фонды с целью возмещения материального ущерба, причиненного юридическим и физическим лицам стихийными бедствиями, несчастными случаями и другими непредвиденными неблагоприятными обстоятельствами. Источники образования этих фондов - обязательные и добровольные взносы юридических и физических лиц. В настоящее время страхование развивается в нескольких формах, в том числе как вид предпринимательской деятельности.

Таким образом, страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, влияет на укрепление и стабильность финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма защиты имущественных интересов лиц становится особенно значимым. Все это и определяет важную роль страхования в финансовой системе страны.

В юридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей.

Страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов. Страхование представляет экономическую необходимость, так как общественное производство нуждается в средствах, предназначенных для покрытия чрезвычайных убытков, вызванных случайностями и силами природы. Среди экономистов преобладает подход к пониманию страхования как способа борьбы со стихийными обстоятельствами природы и общества.

Можно согласиться с позицией В.В. Аленичева, который определяет страхование как самостоятельное экономическое и юридическое направление в науке и практике, представляющее собой регламентированную государством в законодательных и иных правовых актах систему управления финансовых отношений, на основе которой реализуются определенные (страховые) отношения между всеми субъектами, участвующими в этих отношениях <1>.

--------------------------------

<1> См.: Аленичев В.В. Страховое законодательство России. Т. 1: Зарождение, становление и развитие страхового дела. X - XX вв. М., 1999.

С материальной точки зрения в ходе страхования создаются денежные (материальные) фонды специализированных учреждений - страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного различного рода несчастными случаями и стихийными бедствиями, а также в связи с наступлением определенных событий.

Страхование как правовая категория - это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Характерными чертами страхования с точки зрения права являются следующие признаки:

1. Не постоянный, а вероятностный характер отношений. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления страхового случая, ни размер причиненных убытков.

2. Возвратность средств. Страховые платежи после объединения их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за услуги страховой компании) выплате самим же страхователям.

3. Строго очерченный (замкнутый) характер перераспределительных отношений. Перераспределительные отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участниками этих отношений.

4. Целевое использование создаваемого фонда. Расходование страховых ресурсов осуществляется исключительно в строго определенных случаях, обусловленных условиями договора страхования. Порядок заключения и условия договора страхования регулируются нормами гражданского права.

Наличие специфических черт и функций, присущих страхованию, свидетельствует о том, что оно является особым правовым институтом, регулирующим круг однородных финансовых отношений.

Государственное регулирование осуществляется с целью реализации и защиты публичного интереса в сфере страхования. Поэтому для понимания целей и задач государственного регулирования страховой деятельности необходимо определить содержание публичного интереса в этой области как фактора, определяющего задачи и методы такого регулирования.

Проблема соотношения частных и публичных начал в страховом праве в настоящий момент широко дискутируется. Существуют различные мнения по вопросу о способах правового регулирования страхования: от отнесения всего страхования, в том числе и добровольного, к сфере публичного регулирования до рассмотрения страхования только как института частного (гражданского) права <1>.

--------------------------------

<1> См. подробнее: Суворова М.Д. О частном характере института страхования // Правоведение. 1997. N 4.

Это связано с тем, что в страховании можно выделить как частный интерес страхователей (выгодоприобретателей) в получении страховой выплаты при страховом случае, так и публичный интерес. Именно наличие этих двух видов интересов приводит к тому, что отношения, возникающие в процессе осуществления страхования, подвергаются регулированию как нормами публичного права (в частности, нормы о лицензировании и страховом надзоре), так и нормами гражданско-правовыми (например, нормы о страховом договоре).

На эту особенность обратил внимание еще В.И. Серебровский. Он, в частности, писал: "Кажется, страхование приносит пользу только частному хозяйству, получающему возможность восстановить погибшие материальные ценности, или отдельному лицу, получающему новые средства к существованию; для государства же никакой явной пользы не наблюдается. Тем не менее, значение страхования является весьма ощутимым и для государства". Далее же он продолжает: "Для народного хозяйства далеко не одно и то же, окажутся ли, например, разрушенными десятки тысяч отдельных крестьянских и рабочих хозяйств, а их владельцы - разоренными и нуждающимися в государственной и общественной помощи, или эти хозяйства будут восстановлены, и их владельцы окажутся в состоянии принимать активное участие в трудовой жизни страны" <1>.

--------------------------------

<1> Серебровский В.И. Избранные труды. М., 2002. С. 276.

Частные и публичные интересы в сфере страхования тесно связаны, взаимодействуют и дополняют друг друга. В силу этого достаточно сложно вычленить публичный интерес в этой области. Страхование обусловливает участие значительного числа лиц в формировании конкретного страхового фонда и получении из него страховых выплат. Эти лица заинтересованы в надлежащем его функционировании и сохранении его целевого назначения. В развитых странах в страховании участвует практически все общество и это обстоятельство, а также наличие у страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей упомянутого выше единого интереса придает данному интересу публичный характер.

Под публичным интересом мы понимаем единый интерес значительных социальных групп (практически представляющих все общество) в наличии и надлежащем функционировании страховых фондов достаточных для страховых выплат размеров, необходимость быстрейшего восстановления нарушенных связей в народном хозяйстве, использование средств страховых резервов в качестве инвестиций в народное хозяйство <1>.

--------------------------------

<1> См.: Ковалевская Н.С. Система страхового права и система страхового законодательства // Страховое право. 2000. N 3.

Независимо от того, какое конкретно лицо является собственником имущества страхового фонда, публичный интерес лиц, участвующих в страховании, подлежит защите со стороны государства. По нашему мнению, сводить страхование, являющееся чрезвычайно сложным видом финансовой деятельности, только к страховому обязательству, действительно входящему в сферу частного права, нельзя.

Публично-правовая сторона страхового права, являющаяся отражением отношения государства к страхованию, проявляется:

- в законодательно очерченной области обязательного страхования в целях защиты таких имущественных интересов, которые с наибольшей полнотой и всесторонностью могут быть обеспечены исключительно государственно-властным регулированием;

- в осуществлении государственного надзора за деятельностью участников страхового рынка, выступающих в качестве страховщиков. (Страховой надзор не ограничивается только деятельностью страховщиков, а устанавливается в той или иной мере и за деятельностью страховых посредников, а публичное воздействие на поведение участников страхования осуществляется различными способами, хотя и в рамках единого метода. Так, например, размещение страховых резервов регламентируется в общем нормативном порядке, допуск же к страховой деятельности (лицензирование) осуществляется путем принятия индивидуального акта);

- в установлении условий и порядка лицензирования страховой деятельности.

Нередко страхование отождествляют со страховой деятельностью. Такой позиции придерживается, в частности, В.С. Анохин, проводя знак равенства между страховой деятельностью и экономическими отношениями, возникающими в области страхования <1>.

--------------------------------

<1> См.: Анохин В.С. Предпринимательское право: Учебник. М., 1999. С. 369.

А.А. Иванов также определяет страхование как вид необходимой общественно-полезной деятельности, при которой граждане и организации страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика) <1>.

--------------------------------

<1> См.: Гражданское право: Учебник. Ч. II / Под ред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. С. 496.

Исходя из смысла ст. 1 Закона "Об организации страхового дела", страховая деятельность включает в себя две составляющие:

а) заключение и исполнение договоров страхования;

б) управление средствами страховых резервов - специализированных денежных фондов, которые страховщик формирует для обеспечения страховых выплат.