Исполнение расходной части бюджета.

Бюджет городского округа «город Улан-Удэ» по расходной части исполнен на 5754621,5 тыс.руб. или 98,0% к уточненной бюджетной росписи. (в 2008 году исполнение составило 5335287,4 тыс.руб., или 92,8% к плану). Исполнение в 2009 году за счет межбюджетных трансфертов составило 2577628,8 тыс.руб.

В приведенной ниже таблице указаны основные направления расходования средств бюджета г.Улан-Удэ в 2009 году в сравнении с предыдущим годом:

Наименование	Исполнение 2008	% к плану	Исполнение 2009	% к плану	Отношение 2009 года к уровню 2008 года
заработная плата с начислениями	1 862 604,1	98,8	1 999 213,5	99,5	107,3
коммунальные услуги	181 358,6	100,0	263 219,6	100,0	145,1
обслуживание муниципального долга	172 847,9	99,7	292 601,0	100,0	169,3
капитальные вложения	1 350 601,8	80,0	1 130 146,0	93,0	83,7
прочие расходы	1 767 875,0	97,0	2 069 441,4	98,8	117,1
ИТОГО РАСХОДЫ	5 335 287,4	92,8	5 754 621,5	98,0	107,9

В 2009 году расходы городского округа «город Улан-Удэ» увеличились в отношении к 2008 году на 7,9 процентных пункта. В абсолютном выражении увеличение составило 419334,1 тыс.руб. Рост расходной части обеспечен увеличением доходов (объем межбюджетных трансфертов в сумме 542397,3 тыс.руб., налоговые и неналоговые поступления на сумму 136256,6 тыс.руб.). Вместе с тем, уменьшен дефицит бюджета в 2009 году на сумму 259319,7 тыс.руб. в сравнении с 2008 годом.

Несмотря на влияние финансового кризиса, повлекшее за собой определенные трудности в ходе исполнения бюджета, дефицит по итогам года составил 113997,9 тыс.руб., или на 70% ниже величины дефицита, сложившегося в 2008 году (373317,6 тыс.руб.).

В сложившихся экономических условиях приоритетное внимание уделялось финансированию социально-значимых расходов. Средства направлялись на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, коммунальные услуги, подготовку к зимнему отопительному сезону и учебному году, на обеспечение дополнительных мер социальной поддержки ветеранов, инвалидов и семей имеющих детей-инвалидов.

Объем средств, направленных на выплату заработной платы с начислениями, составил 1999213,5 тыс.руб., или 99,5% к годовому плану. В сравнении с предыдущим годом, в 2009 году расходы на выплату заработной платы с начислениями увеличились на 136609,4 тыс.руб., или 7,3%. Увеличение обусловлено доведением МРОТ до 4330 рублей, а также созданием новых рабочих мест в связи с введением приемно-диагностического отделения БСМП, детских садов. В общем объеме расходов доля средств, направляемых на выплату заработной платы с начислениями, существенно не изменилась и составила около 35% (в 2008 - 34,9%, в 2009 году – 34,7%).

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 263219,6 тыс.руб., или 100% к плановым назначениям. Расходы 2009 года превышают исполнение 2008 года на 81861,0 тыс.руб. Рост доли данных расходов в общем объеме расходной части бюджета достаточно значителен. В 2008 году доля расходов на оплату коммунальных услуг составляла 3,4%, в 2009 году - 4,6%.

На финансирование первоочередных расходов (обслуживание муниципального долга, приобретение продуктов питания и медикаментов в учреждения образования и здравоохранения, приобретение горюче-смазочных материалов, оплата услуг связи) за 2009 год направлено 448216,3 тыс.руб., что составляет 7,9% в общем объеме расходов бюджета. (в 2008 году финансирование составило 367162,0 тыс.руб., или 6,9% от общей суммы расходов). Рост первоочередных расходов обусловлен увеличением средств на обслуживание муниципального долга в связи с ростом, в сравнении с 2008 годом, процентных ставок по кредитам банков.

Объем капитальных вложений в 2009 году составил 1130146,0 тыс.руб., или 83,7% к исполнению 2008 года. Несмотря на снижение, расходы на капитальные вложения достаточно значительны и составляют 19,6% в общем объеме расходов. В предыдущие годы, доля данных расходов варьировалась в пределах 22-23%.

По функциональной структуре расходы представлены в приведенной ниже таблице:

Наименование показателя	Раздел	Исполнено за 2008 год	% к уточненной бюджетной росписи	Исполнено за 2009 год	% к уточненной бюджетной росписи	Отношение 2009 к 2008 году
Общегосударственные вопросы	01	714 491,0	98,6	730 516,9	99,3	102,2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	03	35 882,2	100,0	32 732,6	100,0	91,2
Национальная экономика	04	287 202,9	99,6	468 324,8	99,9	163,1
Жилищно-коммунальное хозяйство	05	1 252 353,9	77,8	1 476 047,3	95,1	117,9
Охрана окружающей среды	06	332 056,7	100,0	115 279,1	92,0	34,7
Образование	07	1 866 977,0	98,4	1 911 380,1	98,9	102,4
Культура, кинематография и средства массовой информации	08	99 478,3	99,7	85 101,1	100,0	85,5
Здравоохранение и спорт	09	637 077,8	99,6	823 497,1	100,0	129,3
Социальная политика	10	109 767,6	88,7	111 742,5	95,1	101,8
ВСЕГО РАСХОДОВ		5 335 287,4	92,8	5 754 621,5	98,0	107,9

По разделам общегосударственные вопросы, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика, образование, культура, здравоохранение и спорт, расходы исполнены на 99-100% от годовых назначений.

Неисполнение по разделам жилищно-коммунальное хозяйство, охрана окружающей среды, социальная политика обусловлено следующими причинами:

- по разделу жилищно-коммунальное хозяйство низкий (95,1) процент исполнения обусловлен тем, что не была освоена субсидия для обеспечения земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства на сумму 74766,1 тыс.руб. По объекту «Жилая застройка 142 мкр. первая очередь строительства» 10557,4 тыс.руб. и объекту «Проект застройки 140а квартала в Юго-Восточной части первая очередь строительства» 63804,8 тыс.руб. – невозможность выполнения строительных работ в зимний период и длительные сроки поставки оборудования. Финансирование перенесено на 2010 год.

- по разделу охрана окружающей среды не освоены 10000,0 тыс.руб. на строительство производственных комплексов по переработке твердых бытовых отходов. (невыполнение генподрядной организацией строительно-монтажных работ, носящих сезонный характер (благоустройство и асфальтирование территории).

- по разделу социальная политика расходы не исполнены по причине не представления сертификатов на оплату получателями жилищных субсидий. В соответствии с условиями реализации подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей" участники имеют право использовать предоставленную им субсидию в течение 9 месяцев. Финансирование данных расходов перенесено на 2010 год.