1. Составить приказ об учетной политике.
Ведомость остатков по счетам на 1 число 20…
Наименование счета |
Сумма, руб. |
Задолженность персоналу по оплате труда |
57800 |
Задолженность внебюджетным фондам |
12800 |
Задолженность бюджету по НДФЛ |
12400 |
Материалы |
24500 |
Касса |
12200 |
Расчетный счет |
61300 |
Уставный капитал |
15000 |
Данные для начисления з/платы и удержания из нее за январь 20… г.
Таб № |
Ф.И.О. |
Место работы, должность |
Отработано дней |
Выслуга, % |
РК |
Кол-во детей |
Оклад |
1 |
Иванов И.Л. |
директор |
22 |
15 |
25 |
1 |
12800 |
2 |
Петрова З.А. |
бухгалтер |
22 |
10 |
25 |
2 |
11500 |
3 |
Морозов П.П. |
менеджер |
20 |
8 |
25 |
1 |
10100 |
4 |
Петренко А.Д. |
специалист |
22 |
- |
25 |
- |
8900 |
5 |
Ануфриева Н.В |
секретарь |
22 |
5 |
25 |
1 |
5100 |
6 |
Феофанова Л.Д. |
Начальник ОК |
20 |
12 |
25 |
- |
8500 |
7 |
Ферапонтова В.Б. |
табельщик |
22 |
10 |
25 |
1 |
4500 |
8 |
Смирнов В.П. |
программист |
22 |
18 |
25 |
1 |
9000 |
9 |
Епищенко А.А. |
Начальник транспортного участка |
22 |
15 |
25 |
1 |
10400 |
10 |
Разов Р.О. |
Рабочий по исправлению брака |
22 |
12 |
25 |
- |
5800 |
11 |
Малахов С.В. |
водитель |
22 |
- |
25 |
1 |
7800 |
12 |
Политов Е.Н. |
механик |
22 |
15 |
25 |
2 |
10200 |
Журнал хозяйственных операций за январь 20….
№ |
Содержание операции, документ |
Д |
К |
Сумма, руб. |
1 |
Начислена з/плата работникам: Основного производства (вычетов нет) Цеховому персоналу ( вычетов нет) Работникам вспомогательных производств Администрации фирмы Работникам обслуживающих производств (вычетов нет) За исправление брака |
|
|
140000 71000 ? ? 75000 ? |
2 |
Начислена рабочим оплата очередного отпуска (в организации создается резерв) |
|
|
125000 |
3 |
Удержан НДФЛ |
|
|
? |
4 |
Произведены удержания из заработной платы по исполнительным листам |
|
|
710 |
5 |
Удержано за брак |
|
|
630 |
6 |
Удержано из з/платы: по добровольному медицинскому страхованию |
|
|
1200 |
7 |
Произведено удержание за форменную одежду |
|
|
1250 |
8 |
Произведено удержание за причиненный материальный ущерб |
|
|
870 |
9 |
Начислены отпускные работнику основного производства Горской Е.И. |
|
|
? |
10 |
Сделаны социальные начисления на сумму отпускных |
|
|
? |
11 |
Начислено пособие по временной нетрудоспособности сотруднице основного производства Егоровой В.В: За счет организации За счет ФСС |
|
|
? ? |
12 |
Начислены дивиденды акционерам, работникам организации |
|
|
19550 |
13 |
Начислен НДФЛ с дивидендов |
|
|
? |
14 |
Начислены дивиденды акционерам, не работающим в организации |
|
|
22000 |
15 |
Начислен НДФЛ с дивидендов |
|
|
? |
16 |
Рабочему основного производства на юбилей выдан подарок на сумму |
|
|
5700 |
17 |
Удержан НДФЛ с суммы подарка |
|
|
? |
18 |
В кассу поступили денежные средства на выплату з/платы |
|
|
? |
19 |
Выдана з/плата всем работникам, кроме Разова Р.О. |
|
|
? |
20 |
Депонирована з/плата Разова Р.О. |
|
|
? |
21 |
Депонированная з/плата сдана на р/счет |
|
|
? |
22 |
На р/счет поступили денежные средства за товар от ОАО «Ареал» |
|
|
780500 |
21 |
Начислено пособие по уходу за ребенком в возрасте до 1,5 лет ( Ростовой У.К.) |
|
|
1800 |
22 |
Выдано пособие из кассы |
|
|
? |
23 |
Произведена оплата в бюджет НДФЛ |
|
|
? |
24 |
Произведена оплата социальных начислений во все фонды |
|
|
? |
25 |
Закрытие сч.25 |
|
|
|
26 |
Закрытие сч.26 |
|
|
|
27 |
Закрытие сч.29 |
|
|
|
Данные для расчета отпускных.
Период с 17 января 20… по 31 января 20…